De financiële sector krijgt de komende jaren te maken met geopolitieke onzekerheid, technologische veranderingen en nieuwe financiële kwetsbaarheden. In Trendzicht 2027 ziet de Autoriteit Financiële Markten (AFM) vooral weerbaarheid, artificiële intelligentie en verdere Europese samenwerking als belangrijke thema’s.

De nieuwe novelle voor box 3 maakt steeds concreter hoe het kabinet de overstap naar een vermogenswinstbelasting wil vormgeven. Vanaf 2029 moet voor circa 90% van het box 3-vermogen met waardeontwikkeling niet langer de jaarlijkse waardestijging, maar de daadwerkelijk gerealiseerde vermogenswinst worden belast. Vanaf 2030 moet dit regime vervolgens worden uitgebreid naar de overige vermogensbestanddelen.

Kifid functioneert over het algemeen goed, maar de evaluatie over de periode 2020-2025 bevat voor financiële dienstverleners meer dan alleen een positief oordeel over het klachteninstituut. Vooral de groei van het aantal niet-behandelbare klachten, de nadruk op begrijpelijke communicatie en het lerend effect van klachten bieden concrete aanknopingspunten voor de dagelijkse adviespraktijk.

Het ministerie van Financiën wil het legestarief voor Wft-examens verhogen van €85 naar €128 per examen. Dat is een stijging van €43, oftewel ruim 50%. De verhoging moet volgens de conceptregeling ingaan in 2027. De internetconsultatie over de nieuwe regeling loopt tot en met 3 december 2026.

De Wet handhaving sociale zekerheid is op 5 november 2026 in het Staatsblad gepubliceerd. De wet moet de handhaving van de socialezekerheidswetten minder automatisch en meer evenredig maken. Niet iedere fout van een uitkeringsgerechtigde hoeft straks direct tot een boete of andere financiële sanctie te leiden. Uitvoeringsorganisaties krijgen meer mogelijkheden om rekening te houden met de aard van de overtreding, de verwijtbaarheid en de persoonlijke omstandigheden van de betrokkene.

De Kennisgroep successiewet heeft een vraag beantwoord over de dertigdagenclausule van artikel 53, vierde lid, SW 1956 en een lager tarief en/of hogere vrijstelling bij de ‘tweede’ verkrijger. 

De Kennisgroep successiewet en de Kennisgroep overdrachtsbelasting hebben een vraag beantwoord over doorverkoop van een onroerende zaak binnen zes maanden.

Bent u als CFP®-professional geregistreerd bij FFP en maakt u gebruik van Fintool? Controleer dan of uw gegevens in uw Fintool-profiel compleet zijn. Door uw CFP/FFP-registratienummer en uw geboortedatum en geboorteplaats in uw profiel vast te leggen, kunnen wij de benodigde gegevens voor de PE-registratie verwerken. Voor FFP-geregistreerde Fintool-abonnees levert het gebruik van Fintool Permanent Actueel jaarlijks 4 PE-punten FFP op.

Het vertrouwen van Nederlanders in de woningmarkt verslechtert verder. De Eigen Huis Marktindicator komt in oktober 2026 uit op 85 punten, tegen 86 punten in september. Daarmee staat de indicator op het laagste niveau sinds januari 2024. Sinds maart is sprake van een onafgebroken daling: van 95 naar 85 punten.

De meeste woningeigenaren kunnen hun woonlasten nog steeds betalen, maar onder de oppervlakte neemt de financiële kwetsbaarheid toe. Dat blijkt uit de zesde Woonlastenmonitor van Nationale Hypotheek Garantie (NHG). Vooral jongere woningeigenaren en huishoudens met een benedenmodaal inkomen ervaren druk. Daarnaast nemen de zorgen over energiekosten toe en krijgt een groeiende groep de komende periode te maken met een nieuwe hypotheekrente.