wat zijn de primaire eisen om een bestaande polis fiscaal geruisloos voort te kunnen zetten of dit nu een KEW is, box 3 polis na september 1999 of box 3 polis voor september 1999 en waarbij de nieuw af te sluiten polis een KEW / SEW wordt of een box 3 polis?

Ik heb een cliënt met een eigen KEW van 1 juli 2004. Nu gaat de cliënt samenwonen en verhuizen. De lopende waarde wordt ingebracht in de nieuwe verzekering, in dit geval bij de Rabo vermogensopbouw. Bij geruisloze voortzetting dient het bedrag direct te worden overgemaakt naar de nieuwe verzekeraar. Is een gewijzigde einddatum, een gewijzigd doelkapitaal of een nieuwe verzekeringnemer of begunstigde daarbij ook niet van belang? Waar kan ik in een besluit/ samenvatting deze definities tegenkomen?

Betreft: Overgangsregeling oudere werknemers levensloop. Indien een werknemer op 31 -12-2005 in de leeftijdsklasse valt van 51 jaar tot 56 jaar dan mag hij/zij meer dan 12% sparen van het bruto jaarinkomen. Er is onduidelijkheid omtrent de toepassing van deze regel van meer dan 12%. Mag een werknemer die op 31-12-2005 55 jaar is nu slechts een jaar meer dan 12% sparen van zijn bruto jaar inkomen of mag hij dit over meerdere jaren toepassen, net zolang tot hij/zij het maximum saldo van 210% van het inkomen heeft bereikt? In 2007 is de werknemer immers 56 jaar, het toetsingsmoment was echter 31-12-2005 qua leeftijd.

Hoe kan ik lopende kapitaalverzekeringen overzetten naar een ander maatschappij en waar moet ik rekening mee houden? Bijv. spaarhypotheekpolissen naar beleggingspolissen?