Veel ouders hebben in 2014 aan een of meer kinderen de hoge schenking van €100.000 gedaan. Het doel van de tijdelijk verhoogde vrijstelling voor schenkingen ten behoeve van de verwerving van een woning en/of aflossing van de woningschuld was het stimuleren van de woningmarkt. Feit is dat de woningmarkt aan een opleving bezig is. De woningschenkvrijstelling heeft daar ongetwijfeld aan bijgedragen. Een echtpaar heeft aan hun oudste kind € 100.000 geschonken. Zij vragen zich af of de andere kinderen hen kunnen verplichten tot een schenking van hetzelfde bedrag. Met een van die kinderen is de verhouding namelijk verstoord en zij vrezen een rechtszaak of (nog erger) de rijdende rechter. Wij kunnen hen geruststellen: die verplichting bestaat niet.

Welke waarde is bepalend voor de woningwaardegrens (€400.000 vanaf 1 april 2021) bij de startersvrijstelling? Dit in verband met 'overbieding' om woning toch te kunnen verkrijgen (overspannen markt).

Welk moment is bepalend voor toepassing van het verlaagde tarief (overdrachtsbelasting) bij starters? Transport of tekenen koopovereenkomst?

Een relatie van ons kantoor heeft een KEW. Als gevolg van een verhuizing is sprake van een herfinanciering bij een andere geldverstrekker. Echter, de nieuwe geldverstrekker ‘accepteert’ geen KEW als verpanding. Relatie wenst de KEW ook niet af te kopen, maar wil deze vanwege rendement/ garantie nog een paar jaar door laten lopen tot de oorspronkelijke einddatum. Kan dit fiscaal?

Een relatie van ons heeft een schenking van zijn ouders gekregen, voor de aankoop van een eigen woning. In december is een en ander via de notaris gepasseerd. Moet hiervoor aangifte gedaan worden (er is immers sprake van een verhoogde vrijstelling) en zoja, hoe snel?

A heeft een huis met 100% spaarhypotheek van € 250000 (alles box1). Hij wil nu een andere woning kopen en heeft daarvoor een hypotheek nodig van € 350000( alles box1). Als hij nu de nieuwe hypotheek bij een andere geldverstrekker sluit kan hij dan voor de eerste € 250000 de spaarhypotheek voortzetten? Kan het spaarsaldo zonder problemen over naar de nieuwe geldverstrekker? En het "nieuwe geld" ( € 100000) valt uiteraard onder het nieuwe fiscaal regime en zal minimaal annuïtair gesloten moeten worden? Maw : Hoe ziet eea eruit bij een nieuwe geldverstrekker?

Klant heeft een nieuwe woning gekocht. Met de overwaarde van hun vorige woning kunnen ze, als ze dat willen, de nieuwe woning volledig financieren. Maar de vraag is of je de huidge hypotheekschuld mag meenemen?

Een relatie koopt een woning, sluit een hypotheek van € 420.000,- en een overbrugging van € 320.000. Afsluitkosten € 4.200 voor de hyp en € 1.600 voor de overbrugging. Maximale aftrek 1 ste jaar € 3.630, resterend bedrag dient te worden uitgesmeerd over de looptijd van de hypotheek. Mijn vraag is: geld dit ook over de afluitkosten van de overbrugging of kan hierbij gesteld worden dat de looptijd loopt tot inlossing daarvan normaal binnen 1 jaar en derhalve € 1.600 in het 2de jaar volledig aftrekbaar wordt

Derhalve op deze manier mijn vraag. De case: Stel heeft nieuwbouwwoning gekocht. Hyp.akte in februari 2008 gepasseerd. Hyp 3 ton, overbrugging 36.000. Nieuwbouwwoning 1/11/09 opgeleverd. Wordt 1.12.2009 hoofdverblijf. Oude woning staat nog steeds te koop en zal vanaf 1.12.2009 dus leeg te koop staan. Ik twijfel omtrent rente aftrek, met name de duur ervan. Kunt u mij aangeven wat ik en hoe lang ik welke rente kan aftrekken?

Cliënt A wil een woning kopen, waarbij de financiering uitkomt op rond de 400.000. Zijn inkomen is rond de 52.000. Hij heeft een eigen vermogen van rond de 170.000. Hij vraagt wat de beste constructie is 1. om het rond te krijgen 2. ten aanzien van de maandlasten Hij stelt het volgende. A, leent zijn vermogen uit aan zijn broer B. Broer B betaalt x% rente aan cliënt ter vergoeding hiervan. Vervolgens leent client A het geld weer terug van broer B ten behoeve van de aankoop van zijn eigen woning. Broer B treedt dus op als geldverstrekker ten aanzien van een gedeelte van deze financiering. Dit betekent dat de rente over dat deel kan worden aangemerkt als betaalde rente t.b.v. de eigen woning. Feitelijk is er over en weer geen vordering / schuld, maar dat gebeurt op diverse manieren ook, zo stelt de klant. De klant kan een beleggingsportefeuille hebben in onderpand bij een geldverstrekker ten behoeve van de verkrijging van een hypotheek. Daarnaast kan hij daar lenen ten behoeve van zijn hypotheek. Is deze constructie mogelijk? Uiteraard kan dit worden gezien als fraus legis, maar zijn er andere fiscaal / juridische aspecten waardoor deze vlieger niet opgaat. En voor de wijsneuzen die vragen waarom ik hiermee kom... je verdient toch minder... 1. de klant komt er zelf mee 2. vind het leuk met dit soort vragen te worstelen en het antwoord te weten 3. geef mij maar een boel vermogende klanten, valt op genoeg manieren wat mee te verdienen....