Financiële dienstverleners willen geen zaken doen met fraudeurs of klanten die zich op een andere manier misdragen. Een klant die in de fout is gegaan, wordt dan ook vaak geregistreerd in een of meer speciale registers. Om te voorkomen dat die klant bij een andere partij alsnog financiële diensten kan afnemen, zijn sommige gegevens ook voor andere financiële aanbieders toegankelijk. Het delen van gevoelige persoonsgegevens is aan strikte voorwaarden verbonden. De Autoriteit Persoonsgegevens (AP) heeft voor een vernieuwd Protocol Incidenten waarschuwingssysteem Financiële Instellingen (PIFI) een vergunning afgegeven voor het vastleggen en delen van die gegevens. Bovendien is het PIFI op bepaalde punten verduidelijkt.

Als iemand een verzekering wil afsluiten, moet de verzekeringnemer (en vaak ook de verzekerde) alle relevante informatie geven die van belang is voor de verzekeraar. Dat geldt zowel voor schadeverzekeringen als voor persoonsverzekeringen (zoals levensverzekeringen of arbeidsongeschiktheidsverzekeringen). Op basis van aanvraag (en eventueel de gezondheidsverklaring) kan de verzekeraar inschatten of zij de verzekering willen aangaan, helemaal niet willen aangaan, of alleen willen aangaan onder bepaalde voorwaarden (zoals uitsluitingen of hogere premie). Als deze mededelingsplicht wordt geschonden, kunnen de gevolgen groot zijn.

Op 1 januari 2026 zijn enkele wetten aangepast, die van invloed zijn op het geven van een passend financieel advies. In dit bericht geven we, met betrekking tot de module Basis, daarvan een beknopt overzicht.

Na invoering van de forfaitaire vermogensrendementsheffing in 2001 tegen een verondersteld rendement van 4%, volgde een wijziging in de forfaits, daarna de Wet rechtsherstel box 3, de Overbruggingswet box 3 en de Wet tegenbewijsregeling box 3. In 2028 komt het volgende hoofdstuk in box 3: de Wet werkelijk rendement box 3 (WWR). Dit zal niet het laatste hoofdstuk zijn. Maar we kijken in dit artikel naar de belangrijkste wijzigingen die in 2028 doorgevoerd worden.

Na de Tweede Kamerverkiezingen van 29 oktober 2025, hebben D66, VVD en CDA overeenstemming bereikt over nieuw regeringsbeleid. Het moet uitgevoerd worden door een minderheidskabinet, wat betekent dat ze voor elke wijziging een meerderheid in de Tweede Kamer moeten vinden. Een of meer oppositiepartijen moeten instemmen, om de plannen te verwezenlijken. Dat maakt de realisatie van het coalitieakkoord minder zeker. Toch is het van belang op hoofdlijnen de richting van de plannen te kennen voor de praktijk van medewerkers in de financiële dienstverlening. Daarom vatten wij de belangrijkste plannen van het coalitieakkoord voor deze doelgroep samen.

Sinds 1 april 2024 handelt Kifid tuchtklachten af van consumenten tegen incassobureaus. Tot die tijd werden tuchtrechtklachten afgehandeld door de Nederlandse Vereniging van gecertificeerde Incasso-ondernemingen (NVI), als het incassobureau daar was aangesloten. Hun klachteninstituut heette kigid. Sinds 1 april 2024 heeft Kifid enkele tuchtklachten afgehandeld. Recent is de eerste uitspraak gedaan, die heeft geleid tot een maatregel die werd opgelegd aan het incassobureau.

De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) blijft een lastig dossier voor financiële dienstverleners. Er gaat veel tijd in zitten om die wet goed uit te voeren, terwijl het nauwelijks iets lijkt op te leveren. Ook het Ministerie van Financiën is hiervan doordrongen. Minister Heinen gaf in mei 2025 aan 'de afgelopen jaren heeft de poortwachtersrol in Nederland niet goed gefunctioneerd' en 'de anti-witwasaanpak is daardoor in de praktijk doorgeslagen met negatieve gevolgen voor burgers en ondernemers'. Inmiddels is een wetsvoorstel 'Wet plan van aanpak witwassen’ aangenomen. De wet moet op 1 januari 2026 ingaan. Of dat direct de administratieve lasten van de Wwft verlaagt, is echter zeer de vraag.  

Nederlanders sparen er flink op los. Eind 2024 stond er op Nederlandse (spaar)rekeningen iets meer dan € 600 miljard. Tien jaar eerder lag dit bedrag nog op iets minder dan € 380 miljard. Toch zijn veel Nederlandse spaarders ontevreden over de spaarrekeningen bij hun Nederlandse banken. Die ligt relatief laag, en dan moet je vaak ook nog belasting betalen over dat rendement. In het buitenland zijn er spaarrekeningen met een veel hogere rente. Nederlandse spaarders hebben dit ook ontdekt: in 2 jaar tijd verdubbelden de saldi op buitenlandse spaarrekeningen ruim. Die groei is dus nog veel sterker.  Heeft sparen op een buitenlandse rekening alleen maar voordelen, of zijn er ook risico’s aan verbonden?

Op 16 september 2025 (Prinsjesdag) heeft het demissionaire kabinet zijn plannen voor 2026 bekendgemaakt. In dit artikel vatten we de voor medewerkers in de financiële dienstverlening meest relevante onderwerpen van de overheidsplannen samen. De dagen na Prinsjesdag volgen stevige discussies over de inhoud (de Algemene Politieke Beschouwingen). Omdat er op 29 oktober 2025 Tweede Kamerverkiezingen zijn, is er pas zekerheid over uitvoering nadat de nieuwe samenstelling van die Tweede Kamer er is. Dat zal waarschijnlijk leiden tot veel aanpassingen in de op Prinsjesdag gepresenteerde plannen. Wat in deze samenvatting wordt genoemd, is dus allerminst een absolute zekerheid. De komende dagen zullen er berichten voor enkele andere Wft-modules worden gepubliceerd.

Op 2 juli 2025 publiceerden wij, voorafgaand aan de definitieve invoering, over de Wet Tegenbewijsregeling box 3 (Wet TBR). De inhoud van dat artikel geeft op hoofdlijnen de werking van de Wet TBR aan. Inmiddels is de Wet TBR echt in werking getreden. De Kennisgroep van de Belastingdienst was hier goed op voorbereid: ze hebben direct over enkele onduidelijkheden een standpunt gepubliceerd.