Een relatie van ons kantoor heeft een KEW. Als gevolg van een verhuizing is sprake van een herfinanciering bij een andere geldverstrekker. Echter, de nieuwe geldverstrekker ‘accepteert’ geen KEW als verpanding. Relatie wenst de KEW ook niet af te kopen, maar wil deze vanwege rendement/ garantie nog een paar jaar door laten lopen tot de oorspronkelijke einddatum. Kan dit fiscaal?

Een relatie van ons kantoor heeft een KEW. De oude woning is begin 2019 verkocht en relatie is tijdelijk gaan huren. In maart 2020 is een koopovereenkomst getekend voor nieuwbouw. Transport is september 2020 geweest. De verzekeraar had de KEW-clausule van de polis gehaald. De premiebetaling is door blijven lopen, in afwachting van de nieuwe financiering en herplaatsing van de KEW-clausule (september 2020). Moet de spaarpolis nu in box 3 opgegeven worden als vermogen (peildatum 1 januari 2020)?

Op een forum van de Belastingdienst werd de volgende vraag gesteld (de helft van de reageerders had het goed).... Vraag: uw klant heeft jaren geleden een KEW afgesloten. In 2017 heeft hij zijn woning verkocht met een restschuld. De uitkering van de KEW is gebruikt om de restschuld af te lossen. Uw klant heeft jaarlijkse premies voldaan, de KEW voldoet aan de bandbreedte-eis. Heeft uw klant in 2017 recht gehad op de vrijstelling KEW?

Man (A) – 64 jaar , vrouw (B) - 44 jaar. Hij (A) onlangs gescheiden en door zijn ex (D) uitgekocht. In zijn convenant staat benoemd dat de EUR 50.000 die hij meekreeg van zijn ex betrekking heeft op de woning. Andere zaken werden daar in den minne geschikt. A en B willen nu beiden kopen voor 400.000. LTI en LTV geen probleem. A heeft renteaftrek genoten vanaf 1998 over zijn toenmalige hyp van 200.000 met zijn ex. B heeft langer dan 5 jaar geleden huis verkocht en sindsdien gehuurd. Vraag 1: Wie heeft voor de toekomst de renteaftrek en voor hoelang en voor welke bedragen? Vraag 2: Kan een (bank)spaarhyp worden gesloten op haar naam (B) tot haar 65e en zo ja kan zij bogen op de gezamenlijke vrijstelling na 20 jaar?

Een relatie van ons gaat scheiden. In eerste instantie is een KEW polis gesloten met een doelvermogen van €200.000. Immers, met een dubbele vrijstelling was dat geen probleem. Nu onze relatie (met KEW polis) alleen verder gaat, is haar vrijstelling nog maar €154.000 (2012). Moet deze polis aangepast worden, of kan met indexatie lifetimevrijstelling nog verhoogd worden. En blijft overgangsrecht behouden?