Is een eigen woning reserve welke is ontstaan in 2007, nu medio 2010 niet langer meer fiscaal relevant?

Twee mensen hebben ieder een eigen huis met dito hypotheek. Zij besluiten te gaan samen wonen en kopen samen een derde woning, waarbij ieder hun eigen woning te koop zet. De rente van deze drie woningen zal binnen voorwaarden voor 2 jaar fiscaal aftrekbaar zijn. Echter, komt hierin verandering indien het stel besluit te trouwen? De aftrekbaarheid is alleen toegestaan voor de echtelijke woning. Daarnaast vraag ik mij af dat als dit van invloed is op de aftrekbaarheid of het nog verschil maakt of het trouwen plaats vindt voor af na de koop van deze derde woning.

Fiscale vraag: Klant A en B hebben een woning van vrije verkoopwaarde EUR 450.000,-, beide zijn voor 50% eigenaar. De hypotheekschuld op deze woning is EUR 362.455,-. Klant A en B gaan uit elkaar. Klant A gaat de woning verlaten en klant B wil in de woning blijven wonen en samen met klant C de woning in eigendom krijgen. Klant C heeft nu ook een eigen woning met een vrije verkoopwaarde van EUR 205.000,- en een hypotheekschuld van EUR 127.989,-. De overwaarde ongeveer EUR 77.000,- wil klant C gebruiken om in de woning van klant B te investeren. Klant B hoeft conform het echtscheidingsconvenant klant A niet ui te kopen. Ze hebben dus een hypotheek nodig exclusief kosten ed van EUR 363.025,- huidige hypotheek A en B minus de overwaarde van de verkoop van de woning van klant C EUR 77.000,- = EUR 286.025,-. De vraag: Hoeveel van deze hypotheek van EUR 286.025,- is aftrekbaar voor de belasting voor klant B en C hypotheken zijn allemaal ingegaan voor 2001 en hoeveel overdrachtsbelasting is er verschuldigd door de nieuwe eigenaren.

Klanten hebben nu een eigen woning met een VOV-waarde van EUR 250.000,-. Een hypotheek van EUR 129.500. Ouders van haar hebben een woning met een VOV-waarde van EUR 480.000,-. Ze kunnen het bloot eigendom kopen voor EUR 163.200,- zonder dat er sprake is van schenking. - zijn ze bij het kopen van het bloot eigendom overdrachtsbelasting verschuldigd hierover? - bij overlijden van de langstlevende ouder krijgen zij het volledige eigendom. Is het juist dat ten opzichte van de woning EUR 316.800,- onder successie valt? - Aangezien zij bij het erven een grotere waarde aan woning in het bezit krijgen, moeten ze daar dan ook nog overdrachtsbelasting over betalen? - wanneer de langstlevende ouder metterwoon de woning verlaat, wordt het gedeelte van EUR 316.800,- dan gezien als schenking? Zo ja, op welke manier is daar iets creatiefs mee te doen? - het bedrag dat ze nu moeten lenen valt in box 3. Valt het in box 1 zodra de woning volledig eigendom wordt? Dit is de eerste keer dat ik hiermee te maken heb en vind het vrij complex. Mocht u nog verdere opmerkingen/aanvullingen hebben, dan verneem ik deze graag!

Klant erft woning maar moet 100.000 successie betalen. Als dit gefinancierd wordt, is het dan aan te merken als een box 1 lening. Heeft nu geen eigen woning en is van plan daar te gaan wonen.

Mijn client heeft een MVE woning met een terugverkoopplicht aan de woningbouwvereniging. Na taxatie door een door haar aangewezen taxateur blijkt dat de terugverkoopprijs ruimschoots lager uitkomt dan de huidige hypotheek. Eea is destijds met NHG gefinancierd. Kunt U ons aangeven wat de consequenties in dit geval zijn voor onze client?

Een klant heeft een bestaande woning gekocht en wij hebben zijn huidige woning in de verkoop. De overdracht van de nieuwe woning was deze week. Klant heeft zich nu bedacht en wil toch groter wonen en huren, waarop wij de nieuwe woning weer moeten verkopen. De opzet is om deze binnen 6 maanden te verkopen i.v.m. vrijstelling overdrachtsbelasting. Klant woont nog in de oude woning. De nieuwe woning is m.i. nu niet aan te merken als een eigen woning. Heeft u een suggestie om dit wel voor elkaar te krijgen, zodat rente en kosten aftrekbaar worden? Hierbij rekening houdend met het feit dat de nieuwe woning waarschijnlijk eerder zal zijn verkocht dan de oude, zij tegen die tijd vermoedelijk nog geen huurwoning hebben en dus de oude woning moeten aanhouden.

Starters kopen woning en financieren deze volledig. De verplichte waarborgsom storten ze uit eigen middelen bij de notaris. Nu neemt de notaris de terugbetaling van de waarborgsom op in de notariele afrekening onder vermelding van "terugbetaling waarborgsom". Heeft dit effect op de renteaftrek? en zo ja hoe kan dit worden voorkomen notaris zegt de de waarborgsom op de afrekening MOET worden opgenomen

Klant koopt woning van woningstichting. Deze staat leeg en overdracht moet op kt. ivm fiscaal voordeel voor woningstichting. Echter zij willen de woning nog ongeveer een half jaar gebruiken als uitvalsbasis voor bouwvakkers die op het naastgelegen terrein nieuwe woningen gebruiken. Voorgesteld wordt nu: 1: Aankoop 15/11/2006, woningstichting leent klant renteloos de koopsom + kosten. Op 1/7/2007 krijgt klant de sleutel en lost de lening van de woningstichting af met een eigen hypotheek. 2: Aankoop 15/11/2006 en tevens betaling met eigen hypotheek. Sleuteloverdracht 1/7/2007, tot die tijd hoeven ze geen huur te betalen over de huuwoning die ze achterlaten. Vraag is nu wat dit betekent voor de eigenwoningregeling. Vanaf welk moment is sprake van een eigen woning in fiscale zin? De regeling tijdelijke leegstand lijkt op zich van toepassing, zoals ook op Fintool staat met nog enig meubilair of een kraakwacht erin, maar je kunt ook stellen dat de woning ter beschikking is aan derden. Kortom, hoe zit dit en welke optie moeten ze nemen of misschien wel helemaal niet.

Klant koopt woning per 16 dec 2005 met eigen geld. Haar huidige woning wordt per mei 2006 verkocht. moet zij de woning waar zij niet woont in box 3 opgeven?