Klanten van mij hebben nu een SEW bij X. Zij gaan verhuizen. De rente bij de nieuwe bank (Y) is lager dan bij X. Hierdoor daalt ook de spaarrente in de SEW. Oorspronkelijk doelkapitaal was € 160.000. De jaar premie bij X bedraagt E 1.200,00. De nieuwe premie wordt bij Y, zonder verhoging van het doelkapitaal E 1.600. De vraag is of dit nu mag zonder verlies van vrijstellingen cq hypotheekrente aftrek

A verkoopt zijn woning in 2012 en koopt een nieuwe woning in 2013. Hij had een hypotheek met NHG en gaat ook nu een hypotheek aan met NHG. Omdat hij gebruik maakt van het overgangsrecht bestaat de nieuwe hypotheek uit 50% waarde woning afl.vrij en de rest bankspaar. Hij heeft de vorige hypotheek sinds 2001 gehad en heeft zodoende nog 20 jaar recht op hypotheekrente aftrek. De vorige hypotheek was hoger dan de nieuwe. Vraag: Dient de looptijd van het bankspaargedeelte nu een looptijd te hebben van 20 of mag het ook 30 jaar zijn?

Klant heeft een Box-3 kapitaalverzekering. Klant wil naar een SEW en de opgebouwde waarde is te hoog om als 1e storting ingebracht te kunnen worden. MOET de polis nu eerst worden omgezet in een KEW alvorens deze fiscaal voortgezet kan worden als SEW? Zo ja, wat is het risico als die omzetting niet is gedaan? De nieuwe hypotheekverstrekker heeft dit ook niet opgemerkt.

wat zijn de primaire eisen om een bestaande polis fiscaal geruisloos voort te kunnen zetten of dit nu een KEW is, box 3 polis na september 1999 of box 3 polis voor september 1999 en waarbij de nieuw af te sluiten polis een KEW / SEW wordt of een box 3 polis?

Kan een BHW polis met behoud van de vrijstelling van € 123.428 omgezet c.q. voortgezet worden in een bankspaarrekening?

1) Wanneer komt een SEW tot stand? 2) Stel dat een klant per 21-12-2012 zijn hypotheek oversluit naar een BSP-hypotheek. Hypotheek onder NHG, akte gepasseerd in 2012 en ingeschreven in het Kadaster in 2012. 3) Bank opent administratief een BSP-rekening op 01-01-2013. Op 21-12-2012 passeert er een BSP-hypotheek. Dat kan niet zonder BSP-rekening. Is de datum van passeren leidend voor het (al dan niet fiscaal of juridisch) aanwezig zijn van een BSP-rekening of is dit de datum waarop een geldverstrekker e.e.a. administratief aanmaakt? En waarom? Waaruit blijkt dat? Het lijkt me evident dat een klant die een BSP-hypotheek passeert in 2012 mag verwachten dat deze ook in 2012 een BSP-hypotheek heeft!