KG-standpunt overbruggingslijfrenten vernieuwd

In de laatste decennia van de 20ste eeuw, zijn steeds meer mensen (extra) gaan sparen voor de oude dag. Dat gebeurde destijds vaak in de vorm van lijfrenten. Veel van die lijfrenten expireren nu of binnenkort. De adviseur Vermogen die klanten bij deze expiraties bijstaat, moet dan altijd goed weten onder welke fiscale regels die expirerende lijfrente valt. Dat kan nogal wat uitmaken in de keuzes die de klant met het expiratiekapitaal heeft. Eén van de uitkeringsvormen die tegenwoordig niet meer fiscaal ondersteund wordt, is de overbruggingslijfrente. Maar daarvoor geldt overgangsrecht. Daarom is het belangrijk dat de adviseur de mogelijkheden met die overbruggingslijfrente goed kent. De Kennisgroep Verzekeringsproducten heeft hierover een standpunt heruitgegeven, met enkele verduidelijkingen ten opzichte van een eerdere versie uit 2023.