De Rechtbank te Haarlem heeft uitgesproken dat de keuzeregeling ook moet openstaan voor erfgenamen die in 2010 of in 2011 een woning hebben geërfd.
Dit is een uitbreiding op de eerdere versoepeling vanaf 1 januari 2012.
Nabestaanden betalen steeds vaker de hoge rekeningen bij begrafenissen en crematies te laat of helemaal niet. De belangrijkste redenen zijn dat de familie van overledenen vaak de kosten niet kan betalen of voorschieten. Dat schrijft De Telegraaf die ook meldt dat verzekeraars bij overlijden minder uitbetalen.
Hierbij een aantal vragen over de gevolgen van het mogelijk aanbrengen op een verpande spaarhypotheekverzekering ;
De verzekering is ingegaan op 01-01-1994 en er is geen KEW clausule geplaatst. Klant is gescheiden en inmiddels hertrouwd. De verzekering qua premie en uitkering ongewijzigd voortgezet en de poliswaarde ten tijde van de scheiding is onderling verrekend.
Doordat klant hertrouwd is (buiten gemeenschap van goederen), is de nieuwe partner als mede verzekerde in 2010 op de polis geplaatst en zijn beide elkaars verzekeringnemer, alleen wat betreft het risicodeel ter voorkoming van eventuele erfrechten.
De polisgegevens ;
Ingangsdatum 01-01-1994
Expiratiedatum 01-01-2024
Poliswaarde € 113.000,00
Einduitkering € 251.000,00
Verzekeringnemer spaardeel Dhr.
Verzekeringnemers risicodeel Dhr. en Mevr. Op elkaars leven ter voorkoming erfrecht
Begunstigde I Dhr.
II Mevr.
III Kinderen
IV Erfgenamen
Verpanding Ja
KEW Nee
Cliënten gaan verhuizen en kopen samen een nieuwe woning met eigendomsverhouding 60 – 40 (dhr. – mevr.)
Vragen ;
- Voldoet de polis in de huidige redactie in aanmerking te komen voor dubbele vrijstelling ( twee maal € 123.000,00) ?
Ik ging er vanuit dat uitgangspunt was dat beide 1e begunstigde moeten zijn, maar twijfel of ze beide verzekeringnemer van het spaardeel moeten zijn\worden….
- Indien de polis niet voldoet aan de dubbele vrijstelling, welke actie is dan nodig om dit te realiseren?
- Kunt u aangeven of, en zo ja in welke mate sprake is van belastbaar vermogensoverheveling? (schenking) ;
Is dat wanneer mevr. Mede-verzekeringnemer wordt ?
Of (ook) wanneer mevr. ook 1e begunstigde wordt?
- Indien sprake is van schenking, voor welk bedrag is dat van toepassing ; Poliswaarde op moment van mutatie of kapitaal op einddatum?
- Wanneer is eventueel schenkingsrecht verschuldigd?
- Dezelfde vragen gelden ook wanneer de KEW clausule op de polis wordt geplaatst
Uit een onderzoek van de NOS blijkt dat steeds meer mensen er last van hebben dat een geërfd huis niet verkocht kan worden, maar wel zware hypotheeklasten met zich meebrengt.
Dit punt is speciaal van belang voor diegenen die op huwelijkse voorwaarden zijn getrouwd of samenwonen. Voor hen kan het kruislings sluiten van kapitaalpolissen een onbelaste uitkering opleveren i.v.m. de successiewet.
Als professioneel financieel adviseur moet en wilt u bijblijven en dat het liefst in zo weinig mogelijk (kostbare) tijd. Dat kan nu met Fintool.nl! Meld u nu aan als abonnee en krijg direct toegang tot de Kennisbank.