https://www.fintool.nlOnafhankelijk en deskundig nieuws en kennis over de financiële marktennlCopyright 2026Tue, 21 Apr 2026 05:00:01 +0100https://www.fintool.nl/assets/fintool/gfx/logo.pnghttps://www.fintool.nlHet Jaarverslag 2025 van Kifid laat zien dat het financiële klachtenloket opnieuw drukker is geworden: 7.832 ontvangen klachten (ruim +1.800 t.o.v. 2024), terwijl 3.191 klachten inhoudelijk zijn behandeld en afgerond. Van die afgeronde zaken eindigde 1.513 met bemiddeling/schikking en 1.099 met een uitspraak. De gemiddelde behandeltijd kwam uit op 149 dagen en de waardering door zowel consumenten als dienstverleners bleef 7,6.https://www.fintool.nl/44598/jaarverslag-kifid-2025.htmMon, 20 Apr 2026 10:32:00 GMT<section data-scroll-anchor="true" data-testid="conversation-turn-2" data-turn="assistant" data-turn-id="request-WEB:6f713d5a-ecf1-40db-8a37-f5c2308b31ed-5" dir="auto"> <p data-end="815" data-start="562">Voor de Fintool-lezers zijn vooral twee lijnen interessant:</p> <ol> <li data-end="815" data-start="562">de rol van bemiddeling (bijna de helft van de behandelde klachten) en</li> <li data-end="815" data-start="562">de lessen uit bank- en hypotheekklachten, met opvallend veel aandacht voor fraude, zorgplicht en ORV.</li> </ol> <p data-end="904" data-section-id="ou0388" data-start="817"><strong>Meer instroom, meer &ldquo;niet-behandelbaar&rdquo;: voorkom teleurstelling aan de voorkant</strong><br /> Kifid meldt dat ook het aantal niet-behandelbare klachten stijgt: 3.559 in 2025 (2024: 2.761). Belangrijkste oorzaken: consumenten hebben de interne klachtenprocedure bij de bank/verzekeraar/adviseur nog niet doorlopen &oacute;f leveren onvoldoende stukken aan. Praktijkles voor intermediairs/adviseurs:</p> <ul data-end="1563" data-start="1261"> <li data-end="1436" data-section-id="13hftos" data-start="1261">Zet in uw eigen klachtenproces een heldere &ldquo;routekaart&rdquo;: wat levert de klant aan, binnen welke termijn, en wat is de escalatiestap (Kifid) als u er samen niet uitkomt.</li> <li data-end="1563" data-section-id="ygar83" data-start="1437">Dit voorkomt dat klanten &ldquo;te vroeg&rdquo; naar Kifid gaan en daar nul op rekest krijgen&mdash;wat de relatie vaak verder onder druk zet.</li> </ul> <p data-end="1643" data-section-id="13dee8h" data-start="1565"><strong>Hypotheekklachten dalen, maar blijven inhoudelijk scherp (zorgplicht!)</strong><br /> In 2025 behandelde Kifid 334 hypotheekklachten (2024: 391; 2023: 489). De daling in volume betekent niet dat de inhoud minder spannend is: juist in hypotheekdossiers ziet Kifid vaak dat klanten &ldquo;bijna blind&rdquo; vertrouwen op hun adviseur.</p> <p data-end="1991" data-section-id="168mxt3" data-start="1925"><strong>Casus die blijft hangen: ORV &ldquo;mee verhuizen&rdquo; bij oversluiten</strong><br /> In een praktijkvoorbeeld rond oversluiten bleek:</p> <ul data-end="2180" data-start="2043"> <li data-end="2089" data-section-id="6rksjl" data-start="2043">de beloofde maandlastdaling viel tegen, &eacute;n</li> <li data-end="2180" data-section-id="1eemnlb" data-start="2090">de adviseur had verzuimd de overlijdensrisicoverzekering (ORV) &ldquo;mee te verhuizen&rdquo;.</li> </ul> <p data-end="2400" data-start="2182">Kifid oordeelde dat de adviseur zijn zorgplicht schond; voor een deel van de schade volgde &euro; 25.000 vergoeding, terwijl toekomstige ORV-schade (nog) niet toewijsbaar was. Fintool-context: in de helpdesk/kennisbank zien we dat ORV-vragen structureel terugkomen (o.a. verpanding, scheiding, begunstiging, premiesplitsing). Het Kifid-jaarverslag onderstreept dat dit niet alleen &ldquo;verzekeringswerk&rdquo; is, maar &oacute;&oacute;k een hypotheek-dossierkiller kan worden als de ORV in het proces niet expliciet wordt gecheckt.</p> <p data-end="2786" data-start="2739">Checklist bij oversluiten</p> <ol data-end="3309" data-start="2787"> <li data-end="2862" data-section-id="o04y9l" data-start="2787">ORV aanwezig? Zo ja: polisnummer, dekking, looptijd, begunstiging.</li> <li data-end="2959" data-section-id="5iuqok" data-start="2863">Verpanding/pandrecht: is er een bankpandrecht en moet dit worden doorgehaald/overgezet?</li> <li data-end="3114" data-section-id="1poyown" data-start="2960">Acceptatie/gezondheid: moet er opnieuw medisch worden geaccepteerd? Zo ja: tijdslijnen en risico op uitsluiting/afwijzing expliciet benoemen.</li> <li data-end="3202" data-section-id="1h5ziiy" data-start="3115">Dossiernotitie: leg vast dat ORV wel/niet is besproken, inclusief keuze klant.</li> <li data-end="3309" data-section-id="1qrfqaq" data-start="3203">Nazorgmoment: na passeren/ingang nieuwe lening: check polisstatus (&ldquo;actief&rdquo; + juiste begunstiging).</li> </ol> <p data-end="3388" data-section-id="1lg7cpk" data-start="3311"><strong>Bankhelpdeskfraude en &ldquo;grove nalatigheid&rdquo;: menselijke maat vs. regels</strong><br /> Kifid signaleert dat fraudezaken (phishing/spoofing/bankhelpdeskfraude) grote impact hebben. In een voorbeeld werd ruim &euro; 50.000 afgeschreven; de consument werd grof nalatig geacht, maar Kifid beperkte toch de aansprakelijkheid en kende &euro; 35.000 vergoeding toe (o.a. vanwege omstandigheden rond spaarrekening &rarr; betaalrekening en verwachtingen van de klant).</p> <p data-end="4089" data-start="3800">Daarnaast klinkt vanuit de Commissie van Beroep een duidelijke boodschap: &ldquo;de lat voor grove nalatigheid moet hoog liggen&rdquo;&mdash;slachtoffers zijn slachtoffers van een misdrijf, en een schending van beveiligingsregels is niet automatisch grof nalatig.</p> <p data-end="4326" data-start="4091"><strong>Waarom dit relevant is voor adviseurs?</strong><br data-end="4136" data-start="4133" /> Omdat fraude steeds vaker &ldquo;doorsijpelt&rdquo; naar hypotheek- en vermogensdossiers (rekeningovernames, valse betaalinstructies, identiteitsmisbruik). Het helpt om klanten proactief te wijzen op:</p> <ul data-end="4525" data-start="4327"> <li data-end="4419" data-section-id="1lhh9bj" data-start="4327">verificatiestappen bij betaalverzoeken (zeker bij notariskantoor/aflossing/overboeking),</li> <li data-end="4474" data-section-id="kpbwx2" data-start="4420">het vastleggen van veilige communicatiekanalen, en</li> <li data-end="4525" data-section-id="13baobz" data-start="4475">snelle melding bij bank + aangifte (waar nodig).</li> </ul> <p>Bron: <a href="https://jaarverslag.kifid.nl/" target="_blank">Kifid</a></p> <p data-end="5742" data-start="5705">&nbsp;</p> </section> Het minimumjeugdloon gaat omhoog. Jongeren van 16 tot en met 20 jaar gaan vanaf 1 januari 2027 meer verdienen. Het kabinet zorgt hiermee voor een forse verbetering. Per leeftijdscategorie gaat het loon geleidelijk meer omhoog.https://www.fintool.nl/44593/hoger-minimumjeugdloon-vanaf-2027.htmSun, 19 Apr 2026 14:42:00 GMT<blockquote> <p>Minister Vijlbrief van Sociale Zaken en Werkgelegenheid: &ldquo;Jongeren staan aan het begin van hun volwassen leven. Velen combineren een opleiding met een bijbaan en zetten zo hun eerste stappen op de arbeidsmarkt. Of werken al voltijds maar kunnen niet rondkomen. Het leven is niet goedkoop, daarom is het belangrijk dat we hardwerkende jongeren ook eerlijk betalen. Met een hoger jeugdloon krijgen zij meer ruimte zich te ontwikkelen en ondersteunen we hen om zelfstandig te worden.&rdquo;</p> </blockquote> <table> <thead> <tr> <td colspan="4"> <p><strong>Minimumjeugdloon</strong></p> </td> </tr> <tr> <td> <p><strong>Leeftijd</strong></p> </td> <td> <p><strong>Huidige staffel</strong></p> </td> <td> <p><strong>Huidig bedrag</strong></p> </td> <td> <p><strong>Na verhoging</strong></p> </td> </tr> </thead> <tbody> <tr> <td> <p>21 jaar en ouder</p> </td> <td> <p>100%</p> </td> <td> <p>&euro; 14,71</p> </td> <td> <p>100%</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>20 jaar&nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp;&nbsp; &nbsp;</p> </td> <td> <p>80%</p> </td> <td> <p>&euro; 11,77</p> </td> <td> <p>87,5%</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>19 jaar</p> </td> <td> <p>60%</p> </td> <td> <p>&euro; 8,83</p> </td> <td> <p>75%</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>18 jaar</p> </td> <td> <p>50%</p> </td> <td> <p>&euro; 7,36</p> </td> <td> <p>62,5%</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>17 jaar</p> </td> <td> <p>39,5%</p> </td> <td> <p>&euro; 5,81</p> </td> <td> <p>50%</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>16 jaar</p> </td> <td> <p>34,5%</p> </td> <td> <p>&euro; 5,07</p> </td> <td> <p>40%</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>15 jaar</p> </td> <td> <p>30%</p> </td> <td> <p>&euro; 4,41</p> </td> <td> <p>30%</p> </td> </tr> </tbody> </table> <p>Het minimumjeugdloon voor studenten in de beroepsbegeleidende leerweg (bbl) in het middelbaar beroepsonderwijs wordt ook gelijkgetrokken met het reguliere minimumjeugdloon. Dat was eerst niet zo. Daarnaast krijgen 15-jarigen in Caribisch Nederland een minimumjeugdloonpercentage van 55% van het minimumloon. Voor deze leeftijd was eerder nog niks vastgesteld.</p> <p><strong>Kabinetsreactie verkenning minimumjeugdloon</strong><br /> SZW heeft in 2025 een verkenning uitgevoerd naar het minimumjeugdloon. Doel hiervan was om alle relevante feitelijke informatie over het jeugdloon op een rij te zetten. De kabinetsreactie op deze verkenning is&nbsp;<a href="https://www.rijksoverheid.nl/documenten/kamerstukken/2025/07/04/kamerbrief-kabinetsreactie-op-verkenning-wettelijk-minimumjeugdloon" target="_blank">hier</a>&nbsp;te vinden.</p> <p>Bron: <a href="https://www.rijksoverheid.nl/actueel/nieuws/2026/04/17/hoger-minimumjeugdloon-vanaf-2027" target="_blank">Rijksoverheid</a></p> Het kabinet legt de wijziging van de Leegstandwet voor aan de Raad van State voor advies. Doel is om de wetswijziging nog voor de zomer naar de Tweede Kamer te sturen. De ministerraad heeft daarmee ingestemd op voorstel van minister Boekholt-O’Sullivan van Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ordening.https://www.fintool.nl/44592/wijziging-leegstandwet-naar-raad-voor.htmSun, 19 Apr 2026 14:42:00 GMT<p>Gemeenten krijgen door de aanpassing meer mogelijkheden om leegstand aan te pakken en eigenaren te verplichten hun woning of gebouw weer in gebruik te nemen of te geven. Dit past binnen de aanpak van het kabinet om beschikbare woningen en gebouwen beter te benutten. De Leegstandwet helpt voorkomen dat panden leegstaan, zodat alle beschikbare ruimte wordt benut.</p> <p>De wijziging van de Leegstandwet is afgelopen jaar in internetconsultatie geweest. Op basis van de reacties zijn er verduidelijkingen en verbeteringen doorgevoerd.</p> <p><strong>Optreden tegen leegstand</strong><br /> Met de wetswijziging kunnen gemeenten een eigenaar dwingen een pand weer in gebruik te (laten) nemen. Ook mogen gemeenten bij vermoedens van leegstand het elektriciteitsverbruik binnen een woonruimte opvragen om te onderbouwen dat er niemand woont.</p> <p>Tijdelijke verhuur op basis van de Leegstandwet van &lsquo;te koop staande woningen&rsquo; wordt aangescherpt: verhuur mag nog maximaal 2 jaar en het Woningwaarderingsstelsel (WWS) wordt verplicht. Een eigenaar moet daarbij aannemelijk maken dat de woning moeilijk verkocht kan worden. Tegelijk wordt het mogelijk om een collectieve vergunning aan te vragen voor het tijdelijk verhuren van woningen die gesloopt of vernieuwd worden. Daardoor hoeven eigenaren en gemeenten niet meer voor elke leegstaande woning apart een vergunning aan te vragen.</p> <p>Bron: <a href="https://www.rijksoverheid.nl/actueel/nieuws/2026/04/17/wijziging-leegstandwet-naar-raad-voor-state-voor-advies" target="_blank">Rijksoverheid</a></p> Minister Elanor Boekholt-O’Sullivan van Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ordening is vandaag de internetconsultatie  gestart over het voorstel voor een landelijk huurregister. In dit register wordt bijgehouden welke verhuurders actief zijn en welke woonruimten zij verhuren of willen verhuren. Met de consultatie wil de minister onderzoeken of een huurregister meerwaarde heeft, of de opzet zoals geschetst in het voorstel haalbaar is en of er voldoende draagvlak voor het register bestaat in de samenleving.https://www.fintool.nl/44582/internetconsultatie-landelijk-huurregister.htmThu, 16 Apr 2026 22:04:00 GMT<p>Ongeveer 40% van de woningen in Nederland is een huurwoning, maar er is nog geen centrale registratie zoals in de koopsector waar eigendom geregistreerd wordt. Een huurregister geeft de overheid meer inzicht in de huurmarkt en helpt bij het maken van gericht beleid. Met informatie uit het register kunnen gemeenten beter toezicht houden, handhaven en sturen op ontwikkelingen in de lokale woningvoorraad. Voor huurders betekent het een versterking van hun informatiepositie; zij kunnen in het register zien of hun verhuurder in het register opgenomen is. Verder ontstaat er door het register ook een eerlijker speelveld voor verhuurders.</p> <h2>Consultatieperiode en vervolg</h2> <p>De internetconsultatie loopt van 16 april t/m 28 mei. De minister wil voor het einde van het jaar een besluit nemen over het vervolg van het register. De ontwikkeling van het register gebeurt in samenwerking met betrokken partijen.</p> <ul> <li><a aria-label="Internetconsultatie Landelijk huurregister (opent externe website)" href="https://www.internetconsultatie.nl/voorstelhuurregister/b1" target="_blank">Internetconsultatie Landelijk huurregister</a></li> </ul> <p>Bron: <a href="https://www.rijksoverheid.nl/actueel/nieuws/2026/04/16/internetconsultatie-landelijk-huurregister-van-start" target="_blank">Rijksoverheid</a></p> Het kabinet wil de woningbouw in Nederland versnellen en heeft daarover in het regeerakkoord afspraken gemaakt. Minister Elanor Boekholt-O'Sullivan van Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ordening zal daarom regelmatig met provincies, gemeenten, woningcorporaties en marktpartijen in overleg gaan. In februari en maart zijn al bestuurlijke overleggen geweest. De minister geeft in haar Kamerbrief over de voortgang van de Woondeals aan dat zij aan de slag gaat met de afspraken over het wegnemen van de belemmeringen en de versnelling van de woningbouw.https://www.fintool.nl/44580/kabinet-woningbouw-via-woondeals-versnellen.htmThu, 16 Apr 2026 16:19:00 GMT<blockquote> <p>Minister Boekholt-O&#39;Sullivan: &lsquo;Het woningtekort is nog altijd groot. Mensen hebben perspectief nodig op een woning. Dat vraagt dat we sneller bouwen en belemmeringen wegnemen. De Woondeals vormen een stevig fundament. Samen met alle partijen zetten we de komende jaren alles op alles om meer woningen te realiseren, zodat iedereen een thuis kan vinden.&rsquo;</p> </blockquote> <p><strong>Plannen voldoende, uitvoering hapert</strong><br /> Sinds 2022 zijn in totaal 340.000 woningen gerealiseerd. Tegelijkertijd verschilt de voortgang sterk per provincie en blijft de bouw op sommige plekken achter.</p> <p>Tot en met 2030 zijn er op papier genoeg plannen om 100.000 extra woningen per jaar te realiseren. Die plannen dekken nu zo&rsquo;n 128% van wat er nodig is. Ongeveer 61% daarvan is al vastgesteld of heeft een vergunning. Dat betekent dat er meer plannen bestuurlijk moeten worden goedgekeurd om te zorgen dat het omgevingsplan rond is en vergunningen kunnen worden verleend.</p> <p>In de praktijk lopen projecten nog vaak vast in lange besluitvormings- en vergunningstrajecten. Daarom is met provincies afgesproken om meer capaciteit in te zetten op het sneller vaststellen en vergunnen van plannen, zodat projecten eerder van de grond komen.</p> <p><strong>Gerichter sturen via Woondeals</strong><br /> De Woondeals blijven het belangrijkste bestuurlijke instrument om regie te voeren op de woningbouwrealisatie. Via deze afspraken sturen overheden samen met corporaties en marktpartijen op de opgave. Hoeveel woningen, hoe snel, waar, en voor wie gaan we bouwen en hoe lossen we snel knelpunten op. Tijdens de bestuurlijke overleggen hebben de Woondealpartners hun voorstellen gedeeld over de aanpak van die knelpunten. Een deel van deze problemen wordt aangepakt via de Taskforce Versnellen Woningbouw en de Taskforce Landbouw, Natuur en Stikstof.</p> <p><strong>Nieuwe afspraken en vervolg</strong><br /> De Woondeals worden de komende periode vernieuwd met afspraken tot en met 2036. Dat loopt gelijk op met de volkshuisvestingsprogramma&rsquo;s, die provincies en gemeenten met de Wet versterking regie volkshuisvesting gaan opstellen. Binnen zes maanden komt de minister met een integraal programma om de woningbouw verder te versnellen.</p> <p>Bron: <a href="https://www.rijksoverheid.nl/actueel/nieuws/2026/04/15/voortgang-woondeals-kabinet-wil-sneller-bouwen-en-knelpunten-gerichter-aanpakken" target="_blank">Rijksoverheid</a></p> Het CDFD heeft de nieuwste kwartaalupdate gepubliceerd met de statistieken van het lopende PE-jaar. In de publicatie staan aantallen afgenomen Wft-examens en slagingspercentages over april 2025 t/m maart 2026, uitgesplitst naar initiële examens en PE-examens. Ook is zichtbaar hoe hard het aantal (verlengde) adviesbevoegdheden richting de vijfde PE-periode oploopt.https://www.fintool.nl/44578/cdfd-statistieken-wft-examens-apr-2025.htmWed, 15 Apr 2026 08:48:00 GMT<p data-end="615" data-section-id="1p7u8ix" data-start="548"><strong>Eerst: zo moet je de cijfers lezen</strong><br /> Het CDFD benadrukt in de disclaimer een paar punten die je bij interpretatie echt moet meenemen:</p> <ul data-end="1046" data-start="715"> <li data-end="796" data-section-id="gcq7ev" data-start="715">De aantallen zijn alle afnames bij elkaar (eerste poging + herkansingen).</li> <li data-end="889" data-section-id="1hzcbng" data-start="797">Het slagingspercentage gaat over geslaagde examens, niet over unieke kandidaten.</li> <li data-end="1046" data-section-id="9uz26g" data-start="890">Bij lage aantallen (&lt;100 examens/maand) kan een maandpercentage sterk schommelen en dus minder betrouwbaar zijn.</li> </ul> <p data-end="1126" data-section-id="1rwxgdt" data-start="1053"><strong>Initi&euml;le examens: veel volume, maar gemiddeld n&eacute;t geen 50% geslaagd</strong><br /> Over april 2025 t/m maart 2026 zijn er in totaal 25.295 initi&euml;le examens afgenomen met een gemiddeld slagingspercentage van 49,5%.</p> <p data-end="1365" data-start="1305">Waar zit het volume (en dus de grootste praktijkimpact)?</p> <ul data-end="1756" data-start="1366"> <li data-end="1462" data-section-id="z1erf4" data-start="1366">Initieel Basis: 8.738 examens, 59,0% geslaagd.</li> <li data-end="1563" data-section-id="1sfjetk" data-start="1463">Schade particulier: 4.395 examens, 48,0% geslaagd.</li> <li data-end="1654" data-section-id="19gg4uk" data-start="1564">Vermogen: 3.069 examens, 38,9% geslaagd.</li> <li data-end="1756" data-section-id="1ohxsee" data-start="1655">Hypothecair krediet: 2.974 examens, 40,9% geslaagd.</li> </ul> <p data-end="1839" data-start="1758">Opvallend (structureel): Hypothecair, Vermogen en Inkomen blijven het zwaarst</p> <ul data-end="2100" data-start="1840"> <li data-end="1943" data-section-id="ih8gvx" data-start="1840">Hypothecair krediet blijft gemiddeld rond 41% hangen.</li> <li data-end="2023" data-section-id="1d0n0wp" data-start="1944">Vermogen blijft onder de 40%.</li> <li data-end="2100" data-section-id="w7dutl" data-start="2024">Inkomen komt uit op 42,2%.</li> </ul> <p data-end="2148" data-start="2102">Praktische duiding voor kantoren/opleiders</p> <ul data-end="2451" data-start="2149"> <li data-end="2315" data-section-id="23is0z" data-start="2149">Reken bij instroom (nieuwe adviseurs) op meer doorlooptijd naar beroepskwalificatie in deze domeinen: meer herkansingen = meer tijd + kosten + planningstress.</li> <li data-end="2451" data-section-id="1usyflb" data-start="2316">Zet in opleidingsplanning expliciet extra ruimte op: studietijd, examentraining en herkansingsbuffer (zeker voor HK en Vermogen).</li> </ul> <p data-end="2530" data-section-id="mluboe" data-start="2458"><strong>PE-examens: slagingspercentage hoog en stabiel, maar let op volume</strong><br /> Voor PE-examens gaat het om 15.827 afnames met gemiddeld 79,1% geslaagd. PE in &eacute;&eacute;n oogopslag (totaalresultaten per module)</p> <ul data-end="3011" data-start="2707"> <li data-end="2809" data-section-id="1guefuf" data-start="2707">PE Schade zakelijk: 5.108 examens, 81,3% geslaagd.</li> <li data-end="2916" data-section-id="1hy65y0" data-start="2810">PE Hypothecair krediet: 3.872 examens, 73,4% geslaagd.</li> <li data-end="3011" data-section-id="pjawoq" data-start="2917">PE Inkomen: 3.070 examens, 83,8% geslaagd.</li> </ul> <p data-end="3306" data-start="3013">Waarom volume belangrijk is<br /> Een &ldquo;lager&rdquo; PE-percentage is vooral relevant als het om een grote groep gaat. PE Hypothecair heeft relatief veel afnames; een paar procentpunt verschil betekent direct veel extra gezakten/geslaagden in absolute aantallen.</p> <p data-end="3400" data-section-id="1w0jsb9" data-start="3313"><strong>Adviesbevoegdheid: 67.124 adviseurs, 20% al (deels) door naar geldigheid t/m 2031</strong><br /> Per 1 april 2026 waren er 67.124 adviseurs met &eacute;&eacute;n of meer beroepskwalificaties die adviesbevoegd zijn t/m 31 maart 2028 (einde vierde PE-periode). Daarnaast hebben 13.217 adviseurs (20%) &eacute;&eacute;n of meer beroepskwalificaties die al geldig zijn t/m 31 maart 2031 (einde vijfde PE-periode). Hoe snel verlengt men al? (verlengd t/m 2031, als % van het aantal adviseurs op 1 april 2025)</p> <ul data-end="4109" data-start="3849"> <li data-end="3880" data-section-id="15iwq95" data-start="3849">Consumptief krediet: 9%</li> <li data-end="3913" data-section-id="167o6l9" data-start="3881">Hypothecair krediet: 15%</li> <li data-end="3934" data-section-id="v8utw6" data-start="3914">Inkomen: 15%</li> <li data-end="3956" data-section-id="ygk6vl" data-start="3935">Pensioen: 12%</li> <li data-end="3988" data-section-id="1ugvrzk" data-start="3957">Schade particulier: 14%</li> <li data-end="4017" data-section-id="4tncm2" data-start="3989">Schade zakelijk: 15%</li> <li data-end="4039" data-section-id="1iahdj0" data-start="4018">Vermogen: 15%</li> <li data-end="4109" data-section-id="k30vf4" data-start="4040">Zorgverzekeringen: 3%</li> </ul> <p data-end="4146" data-start="4111">Wat betekent dit voor planning?</p> <ul data-end="4406" data-start="4147"> <li data-end="4406" data-section-id="100ljx6" data-start="4147">Het &ldquo;thermometer-effect&rdquo;: 20% heeft al een (of meer) kwalificaties doorgezet richting 2031, maar het grootste deel moet nog. Dat vergroot het risico op piekdrukte later in de periode (beschikbaarheid examenplekken, studiebelasting, kantoorplanning).</li> </ul> <p data-end="4616" data-start="4408">De grafiek (vergelijking vorige PE-periode) laat bovendien zien dat sommige domeinen n&eacute;t voor/achter lopen t.o.v. de vorige cyclus (op hoofdlijnen vergelijkbaar beeld).</p> <p data-end="4672" data-section-id="b0bzg6" data-start="4623"><strong>Drie acties voor morgen (kort en praktisch)</strong></p> <ol data-end="5225" data-start="4673"> <li data-end="4857" data-section-id="kutj07" data-start="4673">Instroomplanning herijken: zet bij initi&euml;le HK/Vermogen/Inkomen standaard extra voorbereiding + herkansingsruimte in je onboarding.</li> <li data-end="5058" data-section-id="gosk97" data-start="4858">PE-portfolio slim faseren: start bij voorkeur met de PE&rsquo;s waar het slagingspercentage lager ligt of waar het volume groot is (vaak PE Hypothecair).</li> <li data-end="5225" data-section-id="g9bnrh" data-start="5059">Monitor verlengingstempo per team: maak per adviseur zichtbaar welke bevoegdheden al verlengd zijn en voorkom dat iedereen &ldquo;laat&rdquo; in het PE-jaar tegelijk moet.</li> </ol> <p>Bron: CDFD</p> <h2 data-end="5298" data-section-id="pc0dwg" data-start="5232">&nbsp;</h2> Op de website van het Forum Fiscaal Dienstverleners zijn vragen en antwoorden aan het Formulier OWR toegevoegd over belastingrente.https://www.fintool.nl/44575/formulier-owr-aangevuld-met-vragen-antwoorden.htmTue, 14 Apr 2026 17:37:00 GMT<p>De Belastingdienst heeft al diverse vragen ontvangen over het formulier OWR en de berekening van het werkelijk rendement. Op deze vragen geeft de Belastingdienst antwoord in dit document.</p> <p>Klik op deze&nbsp;<a href="https://ffd.pleio.nl/page/view/464f75f8-6fe5-462c-a7dc-3397323fcbfd/vragen-en-antwoorden-formulier-opgaaf-werkelijk-rendement#belastingrente" rel="noreferrer noopener" target="_blank">link</a>&nbsp;voor het volledige bericht op het Forum Fiscaal Dienstverleners.</p> Een half miljoen woningeigenaren heeft een kwetsbare fundering. Bij ruim 120.000 daarvan is herstel nodig – een opgave van in totaal €11 miljard. De meesten kunnen de eigen herstelkosten niet direct betalen; voor ruim 25.000 eigenaren lijkt lenen niet verantwoord, zo blijkt uit ons onderzoek. Funderingsherstel moet verantwoord gefinancierd kunnen worden, vindt de AFM. Dit om de financiële risico’s voor eigenaren beheersbaar te maken. We geven vier concrete actiepunten voor een aanpak van de funderingsproblematiek.https://www.fintool.nl/44574/woningeigenaar-kwetsbaar-zorg-voor-verantwoorde.htmThu, 16 Apr 2026 16:19:00 GMT<p><strong>Uitstel funderingsherstel kan zorgen voor hogere herstelkosten, waardedaling en restschuldrisico&rsquo;s</strong><br /> Funderingsproblemen brengen substanti&euml;le financi&euml;le risico&rsquo;s met zich mee voor particuliere woningeigenaren. Schade is niet verzekerbaar en eigenaren moeten de kosten van funderingsherstel in principe zelf betalen. Uitstel van herstel kan de problemen verergeren en leiden tot hogere herstelkosten, met mogelijk risico op restschuld bij verkoop van de woning. Funderingsproblemen moeten dus tijdig worden gesignaleerd en aangepakt, vindt de AFM. Ook moeten particuliere woningeigenaren de kosten voor funderingsherstel op een verantwoorde manier kunnen dragen.</p> <p><strong>&euro;11 miljard herstelopgave - voor rekening van 120.000 woningeigenaren met hoogste funderingsrisico&#39;s</strong><br /> Ruim 120.000 woningeigenaren kampen met dusdanige funderingsproblemen dat herstel noodzakelijk is. De totale funderingsherstelopgave voor deze groep is naar schatting &euro;11 miljard, zo blijkt uit ons onderzoek &lsquo;Funderingsherstel: financierbaar voor woningeigenaren?&#39;. Een onderzoek dat voor het eerst inzoomt op de funderingsproblematiek op het niveau van de particuliere woningeigenaar. Het onderzoek geeft daarmee inzicht in zowel de totale als de individuele financieringsopgave bij funderingsproblemen.</p> <p><strong>25.000 woningeigenaren lijken de kosten voor funderingsherstel niet verantwoord te kunnen lenen</strong><br /> Voor de &lsquo;doorsnee eigenaar&rsquo; zijn herstelkosten &euro;54.000, maar gemiddeld &euro;92.000. Ruim 75.000 woningeigenaren kunnen de kosten niet direct betalen uit hun financi&euml;le middelen. Daarmee kan in totaal &euro;6 miljard aan herstelkosten niet direct betaald worden. Een lening aangaan is dan een optie, maar voor ruim 25.000 woningeigenaren lijkt dit niet verantwoord. Daarmee lijkt &euro;3 miljard van de totale opgave van &euro;11 miljard niet gefinancierd te kunnen worden.</p> <p><strong>Vier acties voor financi&euml;le sector en stakeholders om funderingsrisico&rsquo;s tijdig te signaleren en funderingsherstel verantwoord te financieren</strong><br /> Los van de financieringsopgave is de funderingsproblematiek zo complex, dat het niet realistisch is de verantwoordelijkheid van funderingsherstel volledig bij de individuele woningeigenaar te laten. Collectieve actie is daarom noodzakelijk. De AFM roept de financi&euml;le sector en de stakeholders op om vanuit hun rol en verantwoordelijkheid samen op te trekken in het oplossen van de funderingsproblematiek en de financieringsopgave. Wij zien vier actiepunten:&nbsp;&nbsp;</p> <ol> <li>Zorg voor eenvoudig toegankelijke, woning-specifieke en betrouwbare informatie over funderingsrisico&rsquo;s voor woningeigenaren. We zien hier een rol voor het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK), gemeenten, makelaars en woningplatforms;</li> <li>Zorg voor beschikbaarheid van gestandaardiseerde funderingsrisico-informatie tijdens de ori&euml;ntatie-en koopfase en de taxatie-en financieringsfase. Hier zien we bijvoorbeeld een rol voor BZK, Nederlands Register Vastgoed Taxateurs (NRVT), makelaars en woningplatforms;</li> <li>Onderzoek in hoeverre financieringsmogelijkheden verantwoord beter benut of versterkt kunnen worden. Dit kan door partijen als hypotheekaanbieders, de Nederlandse Vereniging van Banken (NVB), Nationale Hypotheek Garantie (NHG) en beleidsmakers;</li> <li>Onderzoek mogelijke aanvullende maatregelen voor een kleiner financieringstekort. We zien een rol voor hypotheekaanbieders, het Fonds Duurzaam Funderingsherstel en beleidsmakers.</li> </ol> <p><strong>Wij gaan actief met stakeholders in gesprek om tot oplossingen te komen</strong><br /> Met dit onderzoek brengen we het vraagstuk van de financiering van funderingsherstel nadrukkelijk&nbsp;op de maatschappelijke agenda. Vanuit onze verantwoordelijkheid als toezichthouder gaan we actief het gesprek aan met betrokken partijen om tot oplossingen te komen. Verder is het belangrijk om aandacht te houden voor de funderingsrisico&rsquo;s die zich op langere termijn kunnen voordoen. Met preventieve maatregelen zoals grondwaterbeheer, kunnen (verdere) funderingsproblemen in de toekomst worden voorkomen.</p> <p>Bron: <a href="https://www.afm.nl/nl-nl/sector/actueel/2026/apr/sb-funderingsherstel" target="_blank">AFM</a></p> Er zijn meer dan 500 vragen gesteld over het wetsvoorstel Wet werkelijk rendement box 3 (36 748). De rode draad: juridische houdbaarheid, uitvoerbaarheid en liquiditeitsproblemen bij een heffing over (deels) ongerealiseerde waardestijgingen, plus stevige twijfel over een aantal forfaitaire elementen dat in het “werkelijk rendement”-verhaal is blijven zitten.https://www.fintool.nl/44562/kamer-vuurt-meer-dan-500-vragen-over.htmTue, 14 Apr 2026 17:38:00 GMT<p data-end="622" data-section-id="fkjlgc" data-start="511"><strong>Eerste Kamer vuurt 500+ vragen af op Wet werkelijk rendement box 3: waar zit de pijn voor de adviespraktijk?</strong><br /> De Wet werkelijk rendement box 3 moet per 1 januari 2028 een einde maken aan het voortdurende box-3-juridische mijnenveld. Maar in het Verslag van de Eerste Kamer (7 april 2026) is duidelijk: de Senaat is nog lang niet &ldquo;om&rdquo;. De vragen zijn breed, maar laten zich groeperen in een paar dossiers die voor adviseurs n&uacute; al relevant zijn.</p> <p data-end="1038" data-section-id="1533sbr" data-start="967"><strong>Uitvoerbaarheid: &ldquo;64% vooraf ingevuld&rdquo; is een forse stap terug</strong><br /> De commissie haalt de uitvoeringstoets nadrukkelijk aan: het aandeel vooraf ingevulde aangiften zou dalen van 85% (2022) naar 64% (2028). Daardoor zouden 1,4 miljoen burgers zelf gegevens moeten gaan aanleveren, en bij 40% van de box-3-plichtigen kan niet worden volstaan met vooraf ingevulde gegevens (met als re&euml;le verwachting: extra inzet van administratiekantoor/fiscalist). Praktijkimplicatie (advies &amp; communicatie):</p> <ul data-end="1988" data-start="1517"> <li data-end="1687" data-section-id="si1m5e" data-start="1517">Verwacht een toename van &ldquo;doenvermogen-problemen&rdquo;: cli&euml;nten die prima een VIA-aangifte kunnen afronden, maar niet een waarderingsdossier voor illiquide bezittingen.</li> <li data-end="1859" data-section-id="1cewt1a" data-start="1688">Bouw richting 2028 aan een checklist vermogensadministratie (per categorie: bank/spaar, effecten, crypto, vorderingen/schulden, vastgoed, incourant/familiekapitaal).</li> <li data-end="1988" data-section-id="1tv1oyv" data-start="1860">Voor cli&euml;nten met gemengde box-3-portefeuille: plan tijdig een &ldquo;data-inventarisatie&rdquo; (wat komt automatisch binnen, wat niet?).</li> </ul> <p data-end="2067" data-section-id="tv97w1" data-start="1990"><strong>Liquiditeit en volatiliteit: belasting betalen over &ldquo;papieren winst&rdquo;</strong><br /> Meerdere fracties (o.a. BBB/VVD/CDA) zetten de spotlight op stressscenario&rsquo;s: sterke koersschommelingen + gelijktijdige belastingheffing kan tot gedwongen verkoop leiden, zeker bij illiquide categorie&euml;n. Praktijkimplicatie:</p> <ul data-end="2570" data-start="2339"> <li data-end="2464" data-section-id="1jj21qm" data-start="2339">Maak bij beleggende cli&euml;nten standaard een liquiditeitsparagraaf: &ldquo;kan de box-3-heffing worden betaald zonder verkoop?&rdquo;</li> <li data-end="2570" data-section-id="e9di0" data-start="2465">Leg in klantdossiers vast hoe de cli&euml;nt denkt om te gaan met jaren van hoge aanwas/laag cash-rendement.</li> </ul> <p data-end="2626" data-section-id="xbpsro" data-start="2572"><strong>Verliesverrekening en (de roep om) carry-back</strong><br /> De Senaat komt herhaaldelijk terug op de asymmetrie: wel direct heffen bij winst/aanwas, maar verliesverrekening die mogelijk te beperkt is. Er wordt expliciet gesproken over uitbreiding van verliesverrekening en achterwaartse verliesverrekening (carry-back) als reparatiepunt (ook in relatie tot een aangekondigde novelle/aanpassingstraject). Praktijkimplicatie:</p> <ul data-end="3396" data-start="3038"> <li data-end="3240" data-section-id="ld11tq" data-start="3038">De discussie over carry-back is niet alleen politiek: het be&iuml;nvloedt straks risicoprofielen en de vraag of cli&euml;nten &ldquo;netto&rdquo; niet m&eacute;&eacute;r belasting betalen dan hun cumulatieve rendement rechtvaardigt.</li> <li data-end="3396" data-section-id="frjyuv" data-start="3241">Voor cli&euml;nten met volatiele beleggingen: houd rekening met mogelijke herontwerp-regels (novelle) en communiceer dat 2028-details nog kunnen schuiven.</li> </ul> <p data-end="3472" data-section-id="1x2n26t" data-start="3398"><strong>Tweede woning/vakantiewoning: de vastgoedbijtelling als breekpunt</strong><br /> Opvallend scherp zijn de vragen over de vastgoedbijtelling (in de stukken expliciet genoemd als forfaitair element; o.a. &ldquo;huurwaardeforfait-achtig&rdquo;): een forfait van 3,35% op de WOZ-waarde, ook bij beperkt eigen gebruik of (gedeeltelijke) leegstand. De kritiek: dit kan structureel hoger uitpakken dan het werkelijke voordeel en daarmee proportionaliteits- en EVRM-risico geven, met mogelijk nieuwe bezwaarprocedures.</p> <p data-end="4235" data-start="3946">Daarnaast wordt gevraagd waarom voor woningen de WOZ-waarde als startwaarde per 1 januari 2028 geldt, terwijl voor &ldquo;overig vastgoed&rdquo; de waarde in het economisch verkeer wordt genoemd, en of dat geen ongerechtvaardigd verschil oplevert. Praktijkimplicatie (hier raakt box 3 w&eacute;l jouw &lsquo;woning&rsquo;-praktijk):</p> <ul data-end="4849" data-start="4307"> <li data-end="4503" data-section-id="rwfl8s" data-start="4307">Klanten met een vakantiewoning/tweede woning in box 3: leg uit dat het nieuwe stelsel niet &ldquo;puur werkelijk&rdquo; is; er blijft een forfaitaire component die juist bij eigen gebruik pijn kan doen.</li> <li data-end="4731" data-section-id="1k6z8f7" data-start="4504">Bij (gedeeltelijke) verhuur of tijdelijke leegstand: de Senaat vraagt expliciet hoe huurinkomsten en vastgoedbijtelling samenlopen. Dat is straks cruciaal voor de aangifte-dossiervorming.</li> <li data-end="4849" data-section-id="qp01cs" data-start="4732">Overweeg proactief een scenarioanalyse: (i) volledig verhuur, (ii) gemengd gebruik, (iii) vooral eigen gebruik.</li> </ul> <p data-end="4927" data-section-id="l6yn5a" data-start="4851"><strong>Heffingsvrij vermogen wordt &ldquo;heffingsvrij rendement&rdquo; (&euro; 1.800 p.p.)</strong><br /> De Eerste Kamer signaleert dat de klassieke heffingsvrije som wordt vervangen door een heffingsvrij rendement van &euro; 1.800 per persoon en dat dit in de praktijk &ldquo;massaal verkeerd&rdquo; begrepen kan worden&mdash;met risico op onrust en lagere belastingmoraal. Praktijkimplicatie:</p> <ul data-end="5450" data-start="5242"> <li data-end="5330" data-section-id="th1sfz" data-start="5242">Pas klantcommunicatie aan: &ldquo;heffingsvrij rendement is geen heffingsvrij vermogen&rdquo;.</li> <li data-end="5450" data-section-id="f0vzvr" data-start="5331">Voor vermogensplanning wordt het minder voorspelbaar: rendement is onzeker, dus de effectieve vrijstelling schommelt.</li> </ul> <p data-end="5519" data-section-id="1qpaxsn" data-start="5452"><strong>Box-arbitrage: &ldquo;vlucht naar box 2&rdquo; blijft een schaduwthema</strong><br /> In het verslag komt (o.a. via GroenLinks-PvdA en andere fracties) het punt terug dat vermogenden kunnen uitwijken naar box 2-structuren en daarmee anders (vaak gunstiger / uitstelbaar) worden belast, wat spanning geeft met rechtvaardigheid en doelmatigheid. Praktijkimplicatie:</p> <ul data-end="6130" data-start="5845"> <li data-end="6018" data-section-id="t9re8v" data-start="5845">Voor (semi)vermogende cli&euml;nten: structureer het gesprek als fiscale routekaart (box 3 nu, box 2 mogelijk, maar let op doel/risico&rsquo;s/anti-misbruik en politiek klimaat).</li> <li data-end="6130" data-section-id="c21q5x" data-start="6019">Verwacht dat wetgever parallel aan box 3 &oacute;&oacute;k naar box 2-randen moet kijken om &ldquo;waterbedeffecten&rdquo; te beperken.</li> </ul> <p>Bron: Rijksoverheid</p> De Tweede Kamer heeft op 31 maart 2026 een motie aangenomen die de regering oproept om zo spoedig mogelijk met pensioenuitvoerders te overleggen over vervroeging van het keuzerecht “bedrag ineens” en de Kamer vóór Prinsjesdag te informeren over de uitkomst. Daarmee komt het dossier – dat net weer op “pas 2029” was gezet – opnieuw in beweging. Tegelijkertijd is er (nog) géén nieuwe ingangsdatum: het gaat om een opdracht aan de regering om te verkennen wat haalbaar is en daarover te rapporteren.https://www.fintool.nl/44560/motie-bedrag-ineens-aangenomen-toch-weer.htmMon, 13 Apr 2026 09:13:00 GMT<p data-end="706" data-section-id="1xt8foh" data-start="666"><strong>Wat stond er ook alweer op het spel?</strong><br /> Het keuzerecht &ldquo;bedrag ineens&rdquo; is bedoeld als mogelijkheid om bij pensionering maximaal 10% van het ouderdomspensioen (en in bepaalde gevallen ook derde pijler) in &eacute;&eacute;n keer op te nemen. Het keuzerecht geldt nog niet. Eind maart 2026 meldde minister Vijlbrief nog dat de beoogde invoering opnieuw wordt uitgesteld, van 1 juli 2026 naar 1 januari 2029, vooral vanwege uitvoerbaarheid en de samenloop met de pensioentransitie (Wtp). De nieuwe motie zet druk om te kijken of het toch eerder kan.</p> <p data-end="1325" data-section-id="1y4iolo" data-start="1293"><strong>Wat vraagt de motie precies?</strong><br /> De motie (Ceulemans) constateert dat &ldquo;bedrag ineens&rdquo; herhaaldelijk is uitgesteld en &ldquo;momenteel pas in 2029 wordt voorzien&rdquo; en dat verdere vertraging het vertrouwen kan ondermijnen. Vervolgens verzoekt zij de regering om:</p> <ol data-end="1707" data-start="1547"> <li data-end="1621" data-section-id="pah2hl" data-start="1547">met pensioenuitvoerders in overleg te treden over vervroeging, en</li> <li data-end="1707" data-section-id="601gto" data-start="1622">de Kamer voor Prinsjesdag te informeren.</li> </ol> <p data-end="1769" data-section-id="lsd0c3" data-start="1709"><strong>Toezegging van Vijlbrief: brief na overleg met de sector</strong><br /> Los van de motie is er ook een toezegging geregistreerd: Vijlbrief gaat in gesprek met de sector over &ldquo;bedrag ineens&rdquo; en zal de Kamer per brief laten weten waar dat toe leidt. Status: openstaand.</p> <p data-end="2194" data-start="2017">Praktisch betekent dit: de adviespraktijk krijgt waarschijnlijk een nieuwe &ldquo;tijdlijn-update&rdquo; richting Prinsjesdag, maar tot dat moment blijft het vooral scenario-advies.</p> <p data-end="2293" data-section-id="fswhen" data-start="2201"><strong>Fiscale en vermogenskundige aandachtspunten: waarom dit dossier niet alleen &ldquo;pensioen&rdquo; is</strong><br /> Ook al valt &ldquo;bedrag ineens&rdquo; onder pensioenregelgeving, de gevolgen landen vaak bij inkomen, toeslagen en vermogen. Een aantal punten om in klantgesprekken alvast scherp te hebben:</p> <p data-end="2540" data-section-id="15lmjns" data-start="2479"><u><em>1) Progressie box 1 en bijdrage Zvw: piekjaar = rekenjaar</em></u></p> <p data-end="2887" data-start="2541">Een eenmalige uitkering kan het belastbaar inkomen in het uitkeringsjaar flink verhogen. Dat kan leiden tot progressienadeel (hogere schijf) en &ndash; afhankelijk van de situatie &ndash; effecten in de inkomensafhankelijke bijdrage Zvw. (De kern is: het is een &ldquo;piekjaar&rdquo; dat je vooraf moet doorrekenen, zeker als er meer eenmalige posten spelen.)</p> <p data-end="2946" data-section-id="yrjlrp" data-start="2889"><u><em>2) Toeslagen: toetsingsinkomen kan de spelbreker zijn</em></u></p> <p data-end="3211" data-start="2947">Juist bij klanten met (mogelijke) toeslagen kan een bedrag ineens leiden tot (gedeeltelijk) verlies of terugvordering. Dat risico is reden waarom uitvoerders en wetgever veel nadruk leggen op goede informatie/keuzebegeleiding.</p> <p data-end="3268" data-section-id="18963t2" data-start="3213"><u><em>3) Box 3 en peildatumeffecten: timing van besteding</em></u></p> <p data-end="3537" data-start="3269">Wordt het bedrag ineens niet direct geconsumeerd maar (tijdelijk) aangehouden, dan kan het doorwerken in box 3 (peildatum). Dat maakt het bestedingsplan belangrijk: aanhouden als spaargeld, schenken, beleggen of aflossen heeft allemaal andere (fiscale) uitkomsten.</p> <p data-end="3607" data-section-id="1v8pq1j" data-start="3539"><u><em>4) Eigen woning: vaak bestedingsdoel, maar let op de bijeffecten</em></u></p> <p data-end="3670" data-start="3608">In de praktijk wordt &ldquo;bedrag ineens&rdquo; vaak genoemd als bron om:</p> <ul data-end="3753" data-start="3671"> <li data-end="3716" data-section-id="q8zr74" data-start="3671">de hypotheek (extra) af te lossen, of</li> <li data-end="3753" data-section-id="1fsjnm7" data-start="3717">een verbouwing te financieren.</li> </ul> <p data-end="3796" data-start="3755">Daar zitten adviseurskansen &eacute;n valkuilen:</p> <ul data-end="4054" data-start="3797"> <li data-end="3899" data-section-id="6jv4ug" data-start="3797">Extra aflossen verlaagt de schuld en dus doorgaans ook de hypotheekrenteaftrek (minder rente).</li> <li data-end="4054" data-section-id="1jzjcbv" data-start="3900">Bij verbouwing kan het gunstig zijn als kosten kwalificeren binnen de eigenwoning-sfeer (maar de financieringsstructuur en timing bepalen het effect).</li> </ul> <p data-end="4169" data-start="4056">Kortom: &ldquo;bedrag ineens&rdquo; is voor veel klanten een vermogens- en woonbeslissing, niet alleen een pensioenkeuze.</p> <p data-end="4169" data-start="4056">Bron: <a href="https://www.tweedekamer.nl/kamerstukken/toezeggingen/detail?id=TZ202604-002&amp;did=TZ202604-002" target="_blank">Rijksoverheid</a></p> 30 maart is door Kifid GC 2026-0302 (bindend advies) uitspraak gedaan: over (1) de vraag of chatbot-“advies” van bunq onjuist/onvolledig was (zorgplicht/klantinformatie) én (2) of bunq een AVG-verzoek van de klant tijdig en inhoudelijk heeft afgehandeld.https://www.fintool.nl/44559/kifid-uitspraak-chatbot-advies.htmMon, 13 Apr 2026 09:13:00 GMT<p data-end="353" data-section-id="11arqhl" data-start="338"><strong>Inleiding</strong><br /> In deze zaak loopt een consument bij bunq vast doordat zij &ndash; na een chat met een bunq-chatbot &ndash; geld van haar betaalrekening naar haar spaarrekening overmaakt. Die spaarrekening kent echter een opnamebeperking. De consument stelt vervolgens dat zij hierdoor ruim twee maanden onvoldoende bij haar geld kon, met (volgens haar) serieuze gevolgen in het dagelijks leven. Daarnaast klaagt zij over het uitblijven van een tijdige, inhoudelijke reactie op een AVG-verzoek.</p> <p data-end="1102" data-start="868">De uitspraak is interessant omdat Kifid expliciet beoordeelt wat de rol van een chatbot is in klantcontact: wanneer is dat &ldquo;advies&rdquo; dat tot aansprakelijkheid kan leiden, en wanneer ligt de verantwoordelijkheid (mede) bij de klant?</p> <p data-end="1153" data-section-id="uu096o" data-start="1109"><strong>Feiten van de zaak (kort en praktisch)</strong></p> <ul data-end="2337" data-start="1154"> <li data-end="1266" data-section-id="10rbks5" data-start="1154">De consument heeft bij bunq een (gratis) betaal- en spaarrekening.</li> <li data-end="1574" data-section-id="1c8taja" data-start="1267">Op 10 mei 2025 neemt zij contact op met bunq om een (volgens haar) dubieuze automatische incasso te voorkomen. De chatbot geeft opties, waaronder: blokkeren via &ldquo;direct debits&rdquo; &oacute;f het saldo tijdelijk naar de spaarrekening overboeken. Zij kiest voor dat laatste.</li> <li data-end="1852" data-section-id="ak7o3k" data-start="1575">De spaarrekening kent een opnamebeperking: twee opnames per maand. De consument loopt daar in mei, juni en juli 2025 tegenaan en stelt dat zij van 15 mei 2025 tot 1 augustus 2025 niet volledig over haar geld kon beschikken.</li> <li data-end="2116" data-section-id="ky8lg7" data-start="1853">Zij stelt o.a. dat zij in Spanje woont en in die periode nauwelijks boodschappen kon doen en niet naar een arts kon, wat stress en fysieke klachten gaf. Ze vordert uiteindelijk (op verschillende gronden) schadevergoeding.</li> <li data-end="2337" data-section-id="8dg942" data-start="2117">Daarnaast doet zij op 25 mei 2025 een AVG-verzoek (gericht op informatie over &ldquo;geautomatiseerde besluitvorming&rdquo;). Zij vindt dat bunq daarop niet tijdig/adequaat reageert.</li> </ul> <p><strong>Juridische vraag (de kern)</strong></p> <ol data-end="2842" data-start="2377"> <li data-end="2662" data-section-id="rgn6aw" data-start="2377">Chatbot/klantinformatie: Heeft bunq haar zorgplicht geschonden door de consument onjuist of onvolledig te informeren (met name: is zij voldoende gewezen op de opnamebeperking) en/of onvoldoende geholpen om weer bij haar geld te komen?</li> <li data-end="2842" data-section-id="5863lk" data-start="2664">AVG-verzoek: Heeft bunq tijdig en inhoudelijk gereageerd op het AVG-verzoek van de consument, en zo niet, wat zijn de gevolgen?</li> </ol> <p><strong>Uitspraak van het Hof (Kifid) &ndash; samenvatting en belangrijkste overwegingen</strong></p> <p data-end="2982" data-section-id="7qegmb" data-start="2930"><u><em>Klachtonderdeel &ldquo;advies chatbot&rdquo; (afgewezen)</em></u></p> <p data-end="3413" data-start="2983">Kifid stelt vast dat uit het chatverkeer blijkt dat de chatbot direct na het noemen van de optie &lsquo;overboeken naar spaarrekening&rsquo; &oacute;&oacute;k heeft aangegeven dat de consument die maand nog twee opnames tot haar beschikking had. Daarmee is de consument (volgens de commissie) voldoende gewezen op de opnamebeperking. Dat zij zich daar mogelijk niet van bewust was, komt voor haar risico.</p> <p data-end="3479" data-section-id="119t4dy" data-start="3415"><u><em>bunq bood (volgens Kifid) voldoende oplossingsrichtingen</em></u></p> <p data-end="3566" data-start="3480">Toen de consument later klaagde dat ze niet meer kon overboeken, wees bunq opnieuw op:</p> <ul data-end="3767" data-start="3567"> <li data-end="3602" data-section-id="18w2685" data-start="3567">de opnamebeperking (2 per maand),</li> <li data-end="3636" data-section-id="1gj92sd" data-start="3603">het &ldquo;resetten&rdquo; per 1 juni 2025,</li> <li data-end="3767" data-section-id="1ht54on" data-start="3637">en dat zij daarna het volledige saldo vrij kon overboeken (o.a. naar een andere bank).</li> </ul> <p data-end="4252" data-start="3769">Daarnaast blijkt uit de stukken dat bunq meerdere keren uitlegde dat de consument haar spaarrekening kon omzetten naar een betaalrekening (zodat zij het saldo meteen kon opnemen/overmaken), de rekening kon sluiten en weer een nieuwe (gratis) rekening kon openen. Ook wees bunq op de mogelijkheid die alleen bij betaalde abonnementen bestaat om gelijktijdig extra rekeningen aan te maken. De consument maakte van deze opties geen gebruik.</p> <p data-end="4489" data-start="4254">Kifid vindt daarom dat onvoldoende is onderbouwd dat het bunq te verwijten valt dat de consument tot 1 augustus 2025 niet volledig bij haar geld kon; er is dus geen grond voor schadevergoeding.</p> <p data-end="4560" data-section-id="1m5poq3" data-start="4491"><em><u>Klachtonderdeel &ldquo;AVG-verzoek&rdquo; (gegrond, maar geen vergoeding)</u></em></p> <p data-end="4949" data-start="4561">Bunq stelt dat zij op 5 juni 2025 een (met wachtwoord beveiligde) reactie heeft gemaild. De consument betwist dat zij het wachtwoord ontving. Bunq onderbouwt dit onvoldoende en brengt de inhoudelijke reactie ook niet alsnog in. Kifid kan daardoor niet vaststellen dat bunq tijdig inhoudelijk reageerde: dit klachtonderdeel is gegrond.</p> <p data-end="5488" data-start="4951">Belangrijk &ldquo;ten overvloede&rdquo;: Kifid benadrukt dat het enkele gebruik van een chatbot voor klantcontact niet automatisch betekent dat sprake is van geautomatiseerde besluitvorming in de zin van de AVG. Hier besloot de consument z&eacute;lf om over te boeken. Omdat het AVG-verzoek volledig op die (onjuiste) aanname was gebaseerd, is zij door het uitblijven van een inhoudelijke reactie niet in haar belang geschaad; bovendien was er aan dit onderdeel geen concrete schadevordering gekoppeld.</p> <p data-end="5597" data-start="5490">Uitkomst: klacht deels gegrond, maar vordering afgewezen.</p> <p data-end="5597" data-start="5490">Bron: Kifid</p> Banken maakten recent bekend dat ze hun portefeuille aflossingsvrije hypotheken moeten verkleinen, op last van de Europese Centrale Bank. Maar aflossingsvrije hypotheken kunnen juist bijdragen aan betaalbaar wonen en aan financiële flexibiliteit, schrijft AFM-bestuurder Jos Heuvelman in een opiniestuk in De Telegraaf. 'Zolang de maandlasten betaalbaar zijn, moet iemand gewoon kunnen blijven zitten.'https://www.fintool.nl/44558/afm-aflossingsvrij-vereist-aandacht-gesprek.htmMon, 13 Apr 2026 09:13:00 GMT<p>Veel Nederlanders hebben nog steeds een (deels) aflossingsvrije hypotheek. Heuvelman: &#39;Dit zijn gewone mensen, die zekerheid willen dat zij in hun huis kunnen blijven wonen. In een wereld waarin veel tegelijk verandert is dat geen luxe, maar een basisbehoefte. Vergeleken met andere landen in Europa heeft Nederland een groot pensioenvermogen: voor veel huishoudens blijft het inkomen na pensionering redelijk op niveau. Dit betekent dat de meeste mensen ook na hun pensionering hun hypotheeklasten kunnen blijven dragen en dat volledig aflossen v&oacute;&oacute;r je pensioen lang niet altijd noodzakelijk is.&#39;<br /> <br /> Volgens Heuvelman vergroot een goede samenwerking tussen banken en hypotheekadviseurs de kans dat klanten op tijd actie ondernemen als dat nodig is: &#39;Toch schrikken veel mensen als de bank hen benadert, terwijl dit meestal een uitnodiging is om samen te kijken of de hypotheek nog past bij de persoonlijke situatie. Dat hoort bij de zorgplicht van de bank: niet afwachten tot het misgaat, maar op tijd in gesprek gaan. Dit is extra belangrijk richting het einde van de looptijd, als het pensioen dichterbij komt of als de woonbehoefte verandert.&#39;<br /> <br /> Hij roept banken op om in gesprek te gaan met hun klanten en dit gesprek zorgvuldig te voeren. &#39;Leg uit waarom je contact opneemt, bied een duidelijk handelingsperspectief en respecteer grenzen. En consumenten, ga dat gesprek aan, bijvoorbeeld via een adviseur. Zo zorgen we er samen voor dat al die consumenten met een aflossingsvrije hypotheek zo zorgeloos en betaalbaar mogelijk kunnen blijven wonen. Met zo min mogelijk risico&rsquo;s voor klant en bank.&#39;</p> <p>Bron: <a href="https://www.afm.nl/nl-nl/sector/actueel/2026/apr/art-tel-aflossingsvrije-hypotheek" target="_blank">AFM</a></p> Het ministerie van Financiën heeft de zogeheten papieren schenking toegevoegd aan de lijst met opmerkelijke belastingconstructies. Zulke schenkingen kunnen de grondslag voor de erfbelasting uithollen, zo vrezen ambtenaren. En daarom studeert het ministerie op manieren om papieren schenkingen tegen te gaan.https://www.fintool.nl/44557/papieren-schenking-opmerkelijke-belastingconstructie.htmMon, 13 Apr 2026 09:13:00 GMT<p>Een&nbsp;papieren schenking is een manier om fiscaalvriendelijk vermogen over te dragen aan bijvoorbeeld kinderen of kleinkinderen. In plaats van daadwerkelijk een bedrag te storten op de rekening van de ontvanger, ondertekent de schenker een &lsquo;schuldigerkenning&rsquo; bij de notaris. De schenker verklaart daarmee dat diegene het bedrag in de toekomst gaat schenken, meestal na het overlijden van de schenker.</p> <p><strong>Vermogen in box 3 daalt</strong><br /> Gevolg van deze verklaring is dat de ontvanger een vordering krijgt op de schenker. En de schenker krijgt een schuld aan de ontvanger. Dat heeft voor de schenker als voordeel dat diens vermogen op papier afneemt, wat belasting scheelt in box 3 van de inkomstenbelasting. Wel moet de schenker verplicht 6% rente op jaarbasis betalen aan de ontvanger.<br /> Voor de ontvangers geldt dat zij in de toekomst de schenking van de erfenis mogen afhalen, waardoor zij dan minder&nbsp;erfbelasting&nbsp;betalen. Maar in het heden betaalt de ontvanger wel schenkbelasting over de schenking &eacute;n box 3-belasting over het ontvangen vermogen.</p> <p><strong>Opmerkelijke belastingconstructies</strong><br /> De papieren schenking wordt veelvuldig geadviseerd en toegepast in de praktijk. Over het algemeen gaat het daarbij om grotere bedragen &eacute;n om vermogende schenkers. Nu is deze vorm van schenking toegevoegd aan de lijst met opmerkelijke belastingconstructies, zo blijkt uit een bijlage bij&nbsp;de Voorjaarsnota&nbsp;van het kabinet. Op die lijst staan constructies waarvan ambtenaren zich sterk afvragen of ze wel wenselijk zijn. Op de lijst met opmerkelijke belastingconstructies staan verder onder meer&nbsp;dividendstripping&nbsp;en &ndash; ook nieuw dit jaar &ndash;&nbsp;onzakelijke leningen (infographic).</p> <p><strong>Lagere schijf erfbelasting</strong><br /> Dat een constructie op de lijst komt, wil niet direct zeggen dat de regeling ook wordt afgeschaft. Want dat blijft uiteindelijk een politieke keuze. Maar ambtenaren van Financi&euml;n zien wel reden om de discussie over de papieren schenking aan te zwengelen. Onder meer omdat deze constructie volgens hen de grondslag voor de erfbelasting kan uithollen. Zoals gezegd mogen de ontvangers de papieren schenking van de erfenis afhalen, en daardoor betalen zij dus minder erfbelasting. Dat gaat zeker op als het bedrag van de erfenis niet in de tweede schijf valt, maar onder het lagere percentage van de eerste schijf. De grens tussen de twee schijven ligt in 2026 op &euro; 158.669.</p> <p><strong>Fictieve verkrijging?</strong><br /> Een mogelijke maatregel die de ambtenaren beschrijven is om de papieren schenking voor de erfbelasting te gaan zien als een fictieve verkrijging. Op die manier wordt de papieren schenking alsnog progressief belast in de erfbelasting.</p> <p>Bron: <a href="https://www.rendement.nl/erfbelasting-en-schenkbelasting/nieuws/papieren-schenking-is-nu-opmerkelijke-belastingconstructie.html?utm_source=Maileon&amp;utm_medium=email&amp;utm_campaign=Fiscaal+prospect+week+15+2026+vrijdag&amp;utm_content=https%3A%2F%2Fwww.rendement.nl%2Ferfbelasting-en-schenkbelasting%2Fnieuws%2Fpapieren-schenking-is-nu-opmerkelijke-belastingconstructie.html" target="_blank">Rendement</a></p> De zelfstandige rol van de adviseur als uitgangspunt. Méér nadruk op doorvragen bij tegenstrijdigheden. En verduurzaming en relatiebeëindiging als nieuwe thema’s. Dat zijn de hoofdpunten uit de geactualiseerde Leidraad Hypotheekadvisering. De leidraad helpt hypotheekadviseurs en geeft handvatten om consumenten passend te adviseren over hypothecair krediet.https://www.fintool.nl/44556/vernieuwde-handvatten-voor-hypotheekadviseurs.htmMon, 13 Apr 2026 09:13:00 GMT<p><strong>De zelfstandige rol van de adviseur als uitgangspunt van nieuwe leidraad</strong><br /> De&nbsp;<a href="https://www.afm.nl/~/profmedia/files/wet-regelgeving/beleidsuitingen/leidraden/leidraad-hypotheekadvisering-herzien-2026.pdf" target="_blank">leidraad</a>&nbsp;benadrukt sterker dat de financieel adviseur een zelfstandige rol heeft als professional. Van de adviseur wordt dus verwacht dat hij zich niet alleen laat leiden door klantwensen. Maar deze kritisch weegt en een onderbouwd advies geeft over wat past bij de persoonlijke situatie van de klant. Dit sluit aan bij de adviesnorm uit artikel 4:23 Wft en bij de oproep uit de markt om adviseurs voldoende professionele ruimte te geven.</p> <p><strong>Meer nadruk op doorvragen bij tegenstrijdigheden en op proportionaliteit</strong><br /> De leidraad omvat het hele adviestraject &ndash; van kennismaking tot nazorg. Nieuw is de extra nadruk op d&oacute;&oacute;rvragen bij tegenstrijdigheden, en op het expliciet maken van aannames als gegevens niet volledig zijn. De leidraad biedt richting en duidelijkheid over hoe adviseurs kunnen voldoen aan de wettelijke adviesnorm. De leidraad is een hulpmiddel voor adviseurs, geen afvinklijst. Het uitgangspunt van proportionaliteit staat centraal; de adviseur stemt de diepgang van zijn werkzaamheden af op de unieke klantsituatie.</p> <p><strong>Verduurzaming en relatiebe&euml;indiging als nieuwe thema&rsquo;s</strong><br /> Op verzoek van de markt zijn verduurzaming en relatiebe&euml;indiging toegevoegd. Dit omdat beide onderwerpen inmiddels onderdeel zijn van het hypotheekadvies. Bij &lsquo;verduurzaming&rsquo; wordt beschreven hoe adviseurs consumenten kunnen helpen bij het in kaart brengen van verduurzamingsopties, de financieringsmogelijkheden en mogelijke financi&euml;le consequenties. Bij &lsquo;relatiebe&euml;indiging&rsquo; gaat het over het belang dat de adviseur de mogelijke risico&rsquo;s helder bespreekt, zodat klanten begrijpen welke persoonlijke gevolgen dit voor hen kan hebben.</p> <p><strong>Consumenten moeten kunnen vertrouwen op passend hypotheekadvies; de AFM blijft hierop toezien</strong><br /> Een conceptversie van de leidraad is eerder gepubliceerd ter&nbsp;<a href="https://www.afm.nl/nl-nl/sector/actueel/2025/dec/sb-consultatie-leidraad-hypotheken" target="_blank">consultatie</a>. In totaal ontvingen wij 23 reacties. In het&nbsp;<a href="https://www.afm.nl/~/profmedia/files/wet-regelgeving/beleidsuitingen/leidraden/feedback-statement-hypotheekadvies-bij-herziene-leidraad-2026.pdf" target="_blank">feedbackstatement</a>&nbsp;staat op hoofdlijnen beschreven hoe wij de reacties in de uiteindelijke tekst van de leidraad hebben verwerkt. Met de publicatie van de nieuwe leidraad komen wij tegemoet aan de behoefte van de sector om actualisatie van de vorige versie en willen wij bijdragen aan een hogere kwaliteit van hypotheekadvies in de markt. Wij blijven in gesprek met marktpartijen over de toepassing van de leidraden en monitoren of consumenten daadwerkelijk kunnen rekenen op passend advies.</p> <p>Bron: <a href="https://www.afm.nl/nl-nl/sector/actueel/2026/apr/sb-leidraad-hypotheekadvisering" target="_blank">AFM</a></p> <p><em>Redactie: Meer over deze vernieuwde leidraad later deze week in een separaat PA-artikel.</em></p> Nederland krijgt vaker te maken met extreme neerslag en wateroverlast. Verzekeraars zien de schadelast door weerextremen al jaren schommelen op hoge niveaus, met pieken bij uitzonderlijke gebeurtenissen. In de praktijk wordt waterschade nu meestal hersteld door het object terug te brengen in de oude staat. Maar juist dát is een gemiste kans: bij een volgende bui of overstroming ontstaat vaak opnieuw (dezelfde) schade.https://www.fintool.nl/44555/waterrobuust-herstel-door-verzekeraars.htmThu, 09 Apr 2026 17:41:00 GMT<p data-end="919" data-start="537">In het eindrapport &ldquo;Waterrobuust herstel door verzekeraars&rdquo; (16 december 2025, Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat) staat centraal hoe waterrobuust herstel onderdeel kan worden van schadeverzekeringen: zodat verzekeraars (en/of hun klanten) bij herstel vaker kiezen voor maatregelen die toekomstige schade beperken of voorkomen.</p> <p data-end="953" data-section-id="19pd61p" data-start="921"><strong>Wat is waterrobuust herstel?</strong><br /> Het rapport definieert waterrobuust herstel als: het herstellen van fysieke, verzekerde schade aan een object z&oacute; dat bij toekomstige watergerelateerde gebeurtenissen de schade wordt beperkt dan wel voorkomen. Internationaal wordt dit vaak kort samengevat als &ldquo;build back better&rdquo;: na schade niet alleen repareren, maar meteen slimmer en weerbaarder opbouwen.</p> <p data-end="1392" data-section-id="1smqwzr" data-start="1362"><strong>Waarom is dit interessant?</strong><br /> De potenti&euml;le voordelen zijn breed:</p> <ul data-end="2057" data-start="1431"> <li data-end="1720" data-section-id="1rjrnk5" data-start="1431">Minder herhaalschade: Nederlands onderzoek waar het rapport naar verwijst laat zien dat waterrobuuste maatregelen (modellering) circa 70&ndash;90% schadereductie kunnen opleveren, afhankelijk van type maatregel (dry- vs wet-proofing) en context.</li> <li data-end="1850" data-section-id="1ejrkx1" data-start="1721">Lagere maatschappelijke schade: minder herstelstress, minder tijdelijke huisvesting, minder verstoring in wijken en ketens.</li> <li data-end="2057" data-section-id="1pmq8ad" data-start="1851">Klantwaarde en vertrouwen: waterrobuust herstel past in de bredere beweging naar duurzaam schadeherstel en maatschappelijke verantwoordelijkheid van verzekeraars.</li> </ul> <p data-end="2482" data-start="2059">Een belangrijke nuance: de financi&euml;le baten zijn lastig &ldquo;generiek&rdquo; te kwantificeren, omdat woningtype, locatie, risico, omgeving en maatregelpakket sterk verschillen. Het rapport noemt wel buitenlandse inzichten (VK) waar investeringen in build back better zich in modellen binnen enkele jaren kunnen terugverdienen, maar die uitkomsten zijn niet &eacute;&eacute;n-op-&eacute;&eacute;n naar Nederland te vertalen.</p> <p data-end="2520" data-section-id="x8i38r" data-start="2484"><strong>Welke maatregelen horen hierbij?</strong><br /> Het rapport maakt een kernonderscheid tussen:</p> <p data-end="2848" data-start="2569"><em><u>1) Dry-floodproofing (water buiten houden)</u></em><br data-end="2618" data-start="2615" /> Voorbeelden: terugslagklep op riolering, instroompunten afdichten/verhogen, (tijdelijke) waterkeringen bij deuren/ramen, waterdichte/drukbestendige ramen en deuren, waterdichte gevels/plinten.</p> <p data-end="3146" data-start="2850"><em><u>2) Wet-floodproofing (schade beperken als water binnenkomt)</u></em><br data-end="2916" data-start="2913" /> Voorbeelden: waterbestendige vloeren (tegel/PVC), waterbestendige materialen/wanden, elektra/stopcontacten hoger plaatsen, apparatuur op verhoging, gevoelige functies naar hogere verdiepingen.</p> <p data-end="3385" data-start="3148">De rapportage bundelt maatregelen bovendien in &ldquo;clusters&rdquo; van relatief eenvoudige quick wins (materialen/afwerking, installaties hoger) tot ingrijpende opties (gebouw verhogen, drijvend of op palen).</p> <p data-end="3434" data-section-id="1f69ui3" data-start="3387"><strong>Drie belemmeringen die opschaling nu remmen</strong><br /> Het rapport benoemt drie knelpunten die maken dat waterrobuust herstel nog niet breed wordt toegepast:</p> <ol data-end="4628" data-start="3540"> <li data-end="3936" data-section-id="u4p15w" data-start="3540"><u><em>Het indemniteitsbeginsel (art. 7:960 BW)</em></u><br data-end="3590" data-start="3587" /> Verzekeraars ervaren dit vaak als blokkade: een verzekerde mag door schade-uitkering niet &ldquo;duidelijk voordeliger&rdquo; worden. Het rapport concludeert echter dat het indemniteitsbeginsel onder voorwaarden w&eacute;l ruimte kan laten voor waterrobuust herstel (bijvoorbeeld via inrichting van vergoeding/voorwaarden).</li> <li data-end="4246" data-section-id="k0gugi" data-start="3938"><em><u>Economische logica / business case</u></em><br data-end="3982" data-start="3979" /> Individuele verzekeraars zien niet altijd een sluitende business case om structureel meerkosten van waterrobuust herstel te dragen. Het rapport duidt dat sectorbrede afspraken of overheidskaders deze prikkel kunnen veranderen.</li> <li data-end="4628" data-section-id="1561jkh" data-start="4248"><em><u>Mededingingsregels</u></em><br data-end="4276" data-start="4273" /> Afspraken tussen verzekeraars over polisvoorwaarden en vergoedingen raken al snel concurrentie. Tegelijk signaleert het rapport dat afspraken over implementatie van waterrobuust herstel niet per definitie verboden zijn, mede omdat duurzaamheidsoverwegingen in de mededingingscontext steeds zwaarder meewegen.</li> </ol> <p data-end="4685" data-section-id="p6ml4e" data-start="4630"><strong>Vier scenario&rsquo;s: hoe kan dit in de praktijk landen?</strong><br /> Het rapport schetst vier routes (oplopend in impact en &ldquo;dwingendheid&rdquo;):</p> <ol data-end="5389" data-start="4800"> <li data-end="4941" data-section-id="17lvjhl" data-start="4800">Waterrobuust herstel door de verzekerde<br data-end="4849" data-start="4846" /> De verzekeraar vergoedt schade, de verzekerde kiest (al dan niet) voor robuuste maatregelen.</li> <li data-end="5069" data-section-id="1u319z6" data-start="4943">Een waterrobuust verzekeringsproduct<br data-end="4989" data-start="4986" /> Polisvoorwaarden en herstelprocessen sturen expliciet op robuuste herstelkeuzes.</li> <li data-end="5231" data-section-id="p0bfyb" data-start="5071">Afspraken tussen verzekeraars (sectorbreed)<br data-end="5124" data-start="5121" /> Standaardiseren van aanpak en prikkels om het collectieve probleem (herhaalschade) collectief op te lossen.</li> <li data-end="5389" data-section-id="1uzas5v" data-start="5233">Een (wettelijke) verplichting tot waterrobuust herstel<br data-end="5297" data-start="5294" /> Maximale impact; kosten worden dan in brede zin gespreid, maar vraagt stevige beleidskeuzes.</li> </ol> <p data-end="5704" data-start="5391">Daarbij benadrukt het rapport dat vooraf keuzes nodig zijn over de afbakening, zoals: alleen herstel bij wateroverlastschade of ook bij andere schades, en waterrobuust herstel &ldquo;in enge zin&rdquo; (bij schade) of &ldquo;in ruime zin&rdquo; (ook preventieve versterking van de woning).</p> <p data-end="5704" data-start="5391"><strong>Wat betekent dit voor de adviespraktijk</strong><br /> Hoewel het rapport verzekeringsgericht is, raakt dit ook de eigen woning-dossiers:</p> <ul data-end="6477" data-start="5854"> <li data-end="6054" data-section-id="dn8nok" data-start="5854">Herstel = verbouwing: waterrobuuste keuzes zijn vaak tegelijk woningverbeteringen (materialen, installaties, indeling). Dat vraagt afstemming met budget, planning, aannemer &eacute;n soms financiering.</li> <li data-end="6271" data-section-id="1ed5ith" data-start="6055">Verwachtingsmanagement met klanten: veel consumenten denken dat &ldquo;waterschade&rdquo; altijd en volledig verzekerd is; in werkelijkheid hangen dekking, oorzaak en uitsluitingen sterk af van polis en type waterincident.</li> <li data-end="6477" data-section-id="1qmu1y8" data-start="6272">Toekomstbestendigheid als gespreksonderwerp: bij schade of verbouwplannen kan &ldquo;build back better&rdquo; een logisch haakje zijn om ook naar risico&rsquo;s (locatie, kelder, begane grond, installaties) te kijken.</li> </ul> <p>Bron: Waterrobuust herstel door verzekeraars &ndash; Eindrapport</p> Nederland krijgt vaker te maken met extreme neerslag en wateroverlast. Verzekeraars zien de schadelast door weerextremen al jaren schommelen op hoge niveaus, met pieken bij uitzonderlijke gebeurtenissen. In de praktijk wordt waterschade nu meestal hersteld door het object terug te brengen in de oude staat. Maar juist dát is een gemiste kans: bij een volgende bui of overstroming ontstaat vaak opnieuw (dezelfde) schade.https://www.fintool.nl/44555/waterrobuust-herstel-door-verzekeraars.htmThu, 09 Apr 2026 17:41:00 GMT<p data-end="919" data-start="537">In het eindrapport &ldquo;Waterrobuust herstel door verzekeraars&rdquo; (16 december 2025, Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat) staat centraal hoe waterrobuust herstel onderdeel kan worden van schadeverzekeringen: zodat verzekeraars (en/of hun klanten) bij herstel vaker kiezen voor maatregelen die toekomstige schade beperken of voorkomen.</p> <p data-end="953" data-section-id="19pd61p" data-start="921"><strong>Wat is waterrobuust herstel?</strong><br /> Het rapport definieert waterrobuust herstel als: het herstellen van fysieke, verzekerde schade aan een object z&oacute; dat bij toekomstige watergerelateerde gebeurtenissen de schade wordt beperkt dan wel voorkomen. Internationaal wordt dit vaak kort samengevat als &ldquo;build back better&rdquo;: na schade niet alleen repareren, maar meteen slimmer en weerbaarder opbouwen.</p> <p data-end="1392" data-section-id="1smqwzr" data-start="1362"><strong>Waarom is dit interessant?</strong><br /> De potenti&euml;le voordelen zijn breed:</p> <ul data-end="2057" data-start="1431"> <li data-end="1720" data-section-id="1rjrnk5" data-start="1431">Minder herhaalschade: Nederlands onderzoek waar het rapport naar verwijst laat zien dat waterrobuuste maatregelen (modellering) circa 70&ndash;90% schadereductie kunnen opleveren, afhankelijk van type maatregel (dry- vs wet-proofing) en context.</li> <li data-end="1850" data-section-id="1ejrkx1" data-start="1721">Lagere maatschappelijke schade: minder herstelstress, minder tijdelijke huisvesting, minder verstoring in wijken en ketens.</li> <li data-end="2057" data-section-id="1pmq8ad" data-start="1851">Klantwaarde en vertrouwen: waterrobuust herstel past in de bredere beweging naar duurzaam schadeherstel en maatschappelijke verantwoordelijkheid van verzekeraars.</li> </ul> <p data-end="2482" data-start="2059">Een belangrijke nuance: de financi&euml;le baten zijn lastig &ldquo;generiek&rdquo; te kwantificeren, omdat woningtype, locatie, risico, omgeving en maatregelpakket sterk verschillen. Het rapport noemt wel buitenlandse inzichten (VK) waar investeringen in build back better zich in modellen binnen enkele jaren kunnen terugverdienen, maar die uitkomsten zijn niet &eacute;&eacute;n-op-&eacute;&eacute;n naar Nederland te vertalen.</p> <p data-end="2520" data-section-id="x8i38r" data-start="2484"><strong>Welke maatregelen horen hierbij?</strong><br /> Het rapport maakt een kernonderscheid tussen:</p> <p data-end="2848" data-start="2569"><em><u>1) Dry-floodproofing (water buiten houden)</u></em><br data-end="2618" data-start="2615" /> Voorbeelden: terugslagklep op riolering, instroompunten afdichten/verhogen, (tijdelijke) waterkeringen bij deuren/ramen, waterdichte/drukbestendige ramen en deuren, waterdichte gevels/plinten.</p> <p data-end="3146" data-start="2850"><em><u>2) Wet-floodproofing (schade beperken als water binnenkomt)</u></em><br data-end="2916" data-start="2913" /> Voorbeelden: waterbestendige vloeren (tegel/PVC), waterbestendige materialen/wanden, elektra/stopcontacten hoger plaatsen, apparatuur op verhoging, gevoelige functies naar hogere verdiepingen.</p> <p data-end="3385" data-start="3148">De rapportage bundelt maatregelen bovendien in &ldquo;clusters&rdquo; van relatief eenvoudige quick wins (materialen/afwerking, installaties hoger) tot ingrijpende opties (gebouw verhogen, drijvend of op palen).</p> <p data-end="3434" data-section-id="1f69ui3" data-start="3387"><strong>Drie belemmeringen die opschaling nu remmen</strong><br /> Het rapport benoemt drie knelpunten die maken dat waterrobuust herstel nog niet breed wordt toegepast:</p> <ol data-end="4628" data-start="3540"> <li data-end="3936" data-section-id="u4p15w" data-start="3540"><u><em>Het indemniteitsbeginsel (art. 7:960 BW)</em></u><br data-end="3590" data-start="3587" /> Verzekeraars ervaren dit vaak als blokkade: een verzekerde mag door schade-uitkering niet &ldquo;duidelijk voordeliger&rdquo; worden. Het rapport concludeert echter dat het indemniteitsbeginsel onder voorwaarden w&eacute;l ruimte kan laten voor waterrobuust herstel (bijvoorbeeld via inrichting van vergoeding/voorwaarden).</li> <li data-end="4246" data-section-id="k0gugi" data-start="3938"><em><u>Economische logica / business case</u></em><br data-end="3982" data-start="3979" /> Individuele verzekeraars zien niet altijd een sluitende business case om structureel meerkosten van waterrobuust herstel te dragen. Het rapport duidt dat sectorbrede afspraken of overheidskaders deze prikkel kunnen veranderen.</li> <li data-end="4628" data-section-id="1561jkh" data-start="4248"><em><u>Mededingingsregels</u></em><br data-end="4276" data-start="4273" /> Afspraken tussen verzekeraars over polisvoorwaarden en vergoedingen raken al snel concurrentie. Tegelijk signaleert het rapport dat afspraken over implementatie van waterrobuust herstel niet per definitie verboden zijn, mede omdat duurzaamheidsoverwegingen in de mededingingscontext steeds zwaarder meewegen.</li> </ol> <p data-end="4685" data-section-id="p6ml4e" data-start="4630"><strong>Vier scenario&rsquo;s: hoe kan dit in de praktijk landen?</strong><br /> Het rapport schetst vier routes (oplopend in impact en &ldquo;dwingendheid&rdquo;):</p> <ol data-end="5389" data-start="4800"> <li data-end="4941" data-section-id="17lvjhl" data-start="4800">Waterrobuust herstel door de verzekerde<br data-end="4849" data-start="4846" /> De verzekeraar vergoedt schade, de verzekerde kiest (al dan niet) voor robuuste maatregelen.</li> <li data-end="5069" data-section-id="1u319z6" data-start="4943">Een waterrobuust verzekeringsproduct<br data-end="4989" data-start="4986" /> Polisvoorwaarden en herstelprocessen sturen expliciet op robuuste herstelkeuzes.</li> <li data-end="5231" data-section-id="p0bfyb" data-start="5071">Afspraken tussen verzekeraars (sectorbreed)<br data-end="5124" data-start="5121" /> Standaardiseren van aanpak en prikkels om het collectieve probleem (herhaalschade) collectief op te lossen.</li> <li data-end="5389" data-section-id="1uzas5v" data-start="5233">Een (wettelijke) verplichting tot waterrobuust herstel<br data-end="5297" data-start="5294" /> Maximale impact; kosten worden dan in brede zin gespreid, maar vraagt stevige beleidskeuzes.</li> </ol> <p data-end="5704" data-start="5391">Daarbij benadrukt het rapport dat vooraf keuzes nodig zijn over de afbakening, zoals: alleen herstel bij wateroverlastschade of ook bij andere schades, en waterrobuust herstel &ldquo;in enge zin&rdquo; (bij schade) of &ldquo;in ruime zin&rdquo; (ook preventieve versterking van de woning).</p> <p data-end="5704" data-start="5391"><strong>Wat betekent dit voor de adviespraktijk</strong><br /> Hoewel het rapport verzekeringsgericht is, raakt dit ook de eigen woning-dossiers:</p> <ul data-end="6477" data-start="5854"> <li data-end="6054" data-section-id="dn8nok" data-start="5854">Herstel = verbouwing: waterrobuuste keuzes zijn vaak tegelijk woningverbeteringen (materialen, installaties, indeling). Dat vraagt afstemming met budget, planning, aannemer &eacute;n soms financiering.</li> <li data-end="6271" data-section-id="1ed5ith" data-start="6055">Verwachtingsmanagement met klanten: veel consumenten denken dat &ldquo;waterschade&rdquo; altijd en volledig verzekerd is; in werkelijkheid hangen dekking, oorzaak en uitsluitingen sterk af van polis en type waterincident.</li> <li data-end="6477" data-section-id="1qmu1y8" data-start="6272">Toekomstbestendigheid als gespreksonderwerp: bij schade of verbouwplannen kan &ldquo;build back better&rdquo; een logisch haakje zijn om ook naar risico&rsquo;s (locatie, kelder, begane grond, installaties) te kijken.</li> </ul> <p>Bron: Waterrobuust herstel door verzekeraars &ndash; Eindrapport</p> NHG heeft aangekondigd Norm C.5.2 (“Bepaal de staat van een bestaande woning”) te gaan aanpassen, zodat de staat van de fundering – zoals die blijkt uit het nieuwe taxatierapport – zwaarder en explicieter kan meewegen in de beoordeling van een NHG-aanvraag. Tot het moment dat die norm is doorontwikkeld, hanteert NHG een tijdelijk beoordelingskader met vier keuzerichtingen, waarbij de uiteindelijke beoordeling nadrukkelijk bij de geldverstrekker ligt.https://www.fintool.nl/44553/nhg-funderingsrisico-krijgt-tijdelijk.htmTue, 14 Apr 2026 17:37:00 GMT<p data-end="659" data-section-id="1cfrn1x" data-start="616"><strong>Wat verandert er in het taxatierapport?</strong><br /> Vanaf 1 april 2026 is er een nieuw model taxatierapport Woonruimte. Een belangrijke wijziging: het rapport bevat voortaan concretere informatie over funderingsrisico, gebaseerd op data van het Kennis Centrum Aanpak Funderingsproblematiek (KCAF). Woningen krijgen een risicoklasse A t/m E (A = laagste risico, E = hoogste risico).</p> <ul data-end="1386" data-start="1050"> <li data-end="1278" data-section-id="15te7fo" data-start="1050">Risicoklasse D of E kan voor de taxateur aanleiding zijn om aanvullend onderzoek te adviseren/voor te schrijven (met zicht op staat fundering, mogelijke herstelkosten en timing).</li> <li data-end="1386" data-section-id="wtkeqi" data-start="1279">Is er geen risicoklasse beschikbaar, dan wordt dat ook vermeld.</li> </ul> <p data-end="1460" data-section-id="suwhp3" data-start="1388"><strong>NHG: de beoordelingsverantwoordelijkheid ligt bij de geldverstrekker</strong><br /> NHG benadrukt dat de geldverstrekker de verantwoordelijkheid heeft om de funderingsinformatie mee te wegen. Blijkt er funderingsproblematiek of verhoogd risico (en dus mogelijk een &ldquo;matige of slechte staat&rdquo;), dan verwijst NHG naar <a href="https://nhg.nl/voorwaarden-en-normen/deel-c-acceptatie-van-nhg/c5-welke-regels-gelden-voor-de-marktwaarde-en-staat-van-de-woning/c52-bepaal-de-staat-van-een-bestaande-woning/" target="_blank">artikel C.5.2 </a>en sluit men aan bij de werkwijze die men al hanteert bij een bouwkundige keuring.</p> <p data-end="2054" data-start="1837">De crux: C.5.2 is (nog) niet specifiek genoeg voor situaties waarin funderingsherstel pas in de toekomst nodig kan zijn. Daarom komt NHG met een toetskader. Tot die tijd geldt een tijdelijke invulling.</p> <p data-end="2105" data-section-id="gb7ibz" data-start="2056"><strong>Het tijdelijke NHG-beoordelingskader: 4 opties</strong><br /> NHG geeft geldverstrekkers in de tussenperiode de volgende handvatten (samengevat, in dezelfde lijn als de NHG-publicatie):</p> <ol data-end="3253" data-start="2270"> <li data-end="2474" data-section-id="1curjj8" data-start="2270">Bouwkundige keuring vervangen<br data-end="2309" data-start="2306" /> Een bouwkundige keuring mag worden vervangen door (beperkt) aanvullend funderingsonderzoek, tenzij de taxateur nadrukkelijk een bouwkundige keuring adviseert.</li> <li data-end="2649" data-section-id="p90bnp" data-start="2476">Direct noodzakelijke herstelkosten: bouwdepot<br data-end="2531" data-start="2528" /> Wil de consument lenen voor herstelkosten die direct nodig zijn? Neem deze kosten dan mee in een bouwdepot.</li> <li data-end="2971" data-section-id="1d7a3gy" data-start="2651">Niet-direct te verwachten herstelkosten: toekomstige draagbaarheid beoordelen<br data-end="2738" data-start="2735" /> Zijn herstelkosten niet direct te verwachten? Beoordeel dan of de consument die kosten in de toekomst kan dragen. Hoe je dat doet, bepaalt de geldverstrekker zelf. Een bouwdepot is in deze situaties niet verplicht.</li> <li data-end="3253" data-section-id="1vlsnmj" data-start="2973">Past het niet binnen financieringslast, maar toch verantwoord? hardheidsclausule<br data-end="3063" data-start="3060" /> Wil je herstelkosten meenemen in de lening maar lukt dat niet binnen de maximale financieringslast en acht je dit toch verantwoord? Dan kun je een beroep doen op de hardheidsclausule.</li> </ol> <p data-end="3310" data-section-id="qeu134" data-start="3255"><strong>Wat betekent dit voor advies- en acceptatiepraktijk?</strong></p> <p data-end="3377" data-section-id="znvjqa" data-start="3312"><u><em>1) Dossieropbouw wordt belangrijker (en eerder in het proces)</em></u></p> <p data-end="3652" data-start="3378">Omdat funderingsinformatie nu explicieter in het taxatierapport terugkomt (A&ndash;E, betrouwbaarheid/bronduiding), gaat dit vaker een acceptatiepunt worden.<br data-end="3574" data-start="3571" /> Praktisch: bespreek bij (ver)koop en financieringsopzet eerder in het traject:</p> <ul data-end="3845" data-start="3653"> <li data-end="3731" data-section-id="mexqt2" data-start="3653">of er signalen zijn (scheurvorming, verzakking, eerdere herstelmaatregelen);</li> <li data-end="3780" data-section-id="1mw3bdi" data-start="3732">of er al funderingsrapporten/onderzoeken zijn;</li> <li data-end="3845" data-section-id="ro8xy0" data-start="3781">wat de impact kan zijn op doorlooptijd (aanvullend onderzoek).</li> </ul> <p data-end="3898" data-section-id="1rbupk2" data-start="3847"><u><em>2) Bouwdepot of niet? Let op timing van herstel</em></u></p> <p data-end="4336" data-start="3899">NHG maakt onderscheid tussen direct noodzakelijke kosten (bouwdepot) en niet-direct te verwachten kosten (toekomstige draagkracht).<br data-end="4079" data-start="4076" /> Dat vraagt in de praktijk om een scherp gesprek: is er sprake van acute herstelnoodzaak of vooral van risico/monitoring? En: moet de klant nu al extra financiering meenemen, of is het passender om toekomstige bestedingsruimte/voorziening te onderbouwen?</p> <p data-end="4370" data-section-id="1g6v5un" data-start="4338"><u><em>3) Fiscale haakjes (globaal)</em></u></p> <p data-end="4825" data-start="4371">Funderingsherstel is in de regel te duiden als onderhoud/verbetering van de eigen woning. Als dit wordt meegefinancierd in een lening die kwalificeert als eigenwoningschuld, kan rente (binnen de bekende voorwaarden) in beginsel aftrekbaar zijn. Bij &ldquo;later herstel&rdquo; zonder directe besteding kan de fiscale onderbouwing en het moment van aanwending juist weer relevanter worden. (Werk dit in het dossier uit: doel, besteding, onderbouwing, timing.)</p> In het vierde kwartaal van 2025 zijn de prijzen van bestaande en nieuwbouwkoopwoningen gestegen met 6,2 procent ten opzichte van hetzelfde kwartaal in 2024. De gemiddelde verkoopprijs van een bestaande koopwoning is bijna 486 duizend euro. Voor nieuwbouwkoopwoningen is dit ruim 520 duizend euro. Dit blijkt uit nieuwe cijfers van het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) en Kadaster.https://www.fintool.nl/44544/prijzen-koopwoningen-procent-hoger.htmThu, 09 Apr 2026 15:16:00 GMT<p>Er werden ruim&nbsp;75 duizend&nbsp;koopwoningen (bestaande bouw en nieuwbouw) verkocht in het vierde kwartaal van 2025. Dit is 9,7 procent meer dan in hetzelfde kwartaal van 2024. De gemiddelde verkoopprijs van de totale koopwoningen is ruim&nbsp;489 duizend&nbsp;euro.</p> <p>In het vierde kwartaal van 2025 werden er ruim&nbsp;8 duizend&nbsp;nieuwbouwkoopwoningen verkocht, 7,6 procent minder dan in hetzelfde kwartaal het jaar ervoor. In heel 2025 zijn er ruim&nbsp;26 duizend&nbsp;nieuwbouwwoningen verkocht, evenveel als in 2024.</p> <p><img alt="" src="https://images.websyndicate.nl/fintool/images/verkochte%2Dwoningen%2Epng?twic=v1/cover=1024x-" style="width: 800px; height: 600px;" /></p> <p><img alt="" src="https://images.websyndicate.nl/fintool/images/verkochte%2Dnieuwbouwwonin%2Epng?twic=v1/cover=1024x-" style="width: 800px; height: 666px;" /></p> <p><strong>Prijzen koopwoningen gestegen</strong><br /> De prijzen van bestaande koopwoningen stegen met 6,2 procent. Dit is het achtste kwartaal op rij waarin de huizenprijzen stijgen, maar deze stijging is minder sterk dan de vorige zes kwartalen. Vergeleken met een kwartaal eerder is de prijs van een bestaande koopwoning 0,5 procent hoger. De gemiddelde verkoopprijs van een bestaande koopwoning is 486 duizend euro.</p> <p>In het vierde kwartaal van 2025 waren de prijzen voor nieuwbouwkoopwoningen 6,2 procent hoger dan een jaar eerder. In het vorige kwartaal was deze stijging 8,8 procent. De gemiddelde verkoopprijs van een nieuwbouwkoopwoning is ruim 520 duizend euro.</p> <p><img alt="" src="https://images.websyndicate.nl/fintool/images/prijzen%2Dkoopwoningen%2Dmnr4vl86%5Fkd%2Epng?twic=v1/cover=1024x-" style="width: 800px; height: 600px;" /></p> <p><strong>Huizenprijzen in de EU 5,5 procent gestegen</strong><br /> In Nederland steeg de prijs van nieuwbouw en bestaande bouw gemiddeld 6,2 procent vergeleken met een jaar eerder. Dit was het vierde kwartaal boven het Europese gemiddelde van 5,5 procent. Net als vorig kwartaal, daalden de prijzen alleen in Finland, ditmaal met 3,1 procent. De grootste prijsstijging was in Hongarije, met 21,2 procent.</p> <p><img alt="" src="https://images.websyndicate.nl/fintool/images/prijzen%2Dkoopwoningen%2Deu1%2Epng?twic=v1/cover=1024x-" style="width: 800px; height: 1066px;" /></p> <p><strong>Bronnen</strong></p> <ul> <li>&nbsp;StatLine &ndash;&nbsp;<a href="https://www.cbs.nl/nl-nl/cijfers/detail/85822NED?dl=D30EE" target="_blank">Koopwoningen; nieuwe en bestaande, prijsindex 2020=100</a></li> <li>&nbsp;Eurostat &ndash;&nbsp;<a href="https://ec.europa.eu/eurostat/databrowser/view/prc_hpi_q/default/table?lang=en" target="_blank">House price index, 2015=100</a></li> <li>&nbsp;Eurostat &ndash;&nbsp;<a href="https://ec.europa.eu/eurostat/databrowser/view/prc_hpi_hsnq/default/table?lang=en" target="_blank">House sales, number and index (2015=100), quarterly data</a></li> </ul> <h2>Relevante links</h2> <ul> <li>&nbsp;Dashboard &ndash;&nbsp;<a href="https://dashboards.cbs.nl/v2/DashboardEuropeseHuizenprijzen/" target="_blank">Europese Huizenprijzen</a></li> </ul> <p>Bron: <a href="https://www.cbs.nl/nl-nl/nieuws/2026/15/prijzen-koopwoningen-6-2-procent-hoger" target="_blank">CBS</a></p> De Consumentenbond lanceert de Consumentenbond Vriendenhypotheek. Met deze hypotheek kunnen vrienden of familieleden samen een huis kopen. De Consumentenbond wil met dit aanbod consumenten helpen die nu vastlopen op de woningmarkt. De Consumentenbond werkt hiervoor samen met onafhankelijk hypotheekadviseur Frits en Triodos Bank. https://www.fintool.nl/44543/consumentenbond-lanceert-vriendenhypotheek.htmThu, 09 Apr 2026 15:16:00 GMT<p><em>Sandra Molenaar, directeur Consumentenbond: &rsquo;Voor starters op de woningmarkt is het ontzettend moeilijk om een woning te kopen. Er is weinig aanbod en de prijzen zijn hoog. Samen een huis kopen kan dan een oplossing zijn. Mits je het goed regelt. En daar helpen wij bij.&rsquo;</em></p> <p><strong><span style="font-size: 13.8pt; letter-spacing: -0.005em;">3 tot 4 personen</span></strong><br /> Met de Consumentenbond Vriendenhypotheek kunnen 3 of 4 personen samen een hypotheek afsluiten. Zij worden daarmee allemaal mede-eigenaar van een woning en hoofdelijk aansprakelijk voor de hypotheek. Dat betekent dat als &eacute;&eacute;n persoon stopt met betalen, de anderen het volledige bedrag moeten kunnen overnemen. De Consumentenbond informeert aspirant-kopers over de kansen en risico&rsquo;s die komen kijken bij samen een huis kopen en helpt hen naar uitgebreid advies en de financiering.</p> <p><strong><span style="font-size: 13.8pt; letter-spacing: -0.005em;">Duidelijke afspraken</span></strong><br /> Via Consumentenbond Hypotheekadvies, uitgevoerd door Frits Hypotheken, kunnen woningzoekenden een persoonlijk hypotheekadvies aanvragen. Is een Vriendenhypotheek geschikt, dan verzorgt Frits de aanvraag voor een co-wonen hypotheek bij Triodos Bank. De Consumentenbond helpt met het vastleggen van duidelijke afspraken in een &lsquo;Overeenkomst gezamenlijke koopwoning&rsquo;.</p> <p><strong><span style="font-size: 13.8pt; letter-spacing: -0.005em;">Voorkom gedoe achteraf</span></strong><br /> In de overeenkomst leggen de woningeigenaren belangrijke afspraken vast. Zoals wie betaalt wat, hoe is de verdeling van maandlasten en onderhoudskosten en afspraken over wat er gebeurt als iemand zijn deel niet meer kan betalen of wil verhuizen. Molenaar: &lsquo;Samen een huis kopen is niet iets wat je lichtvaardig doet, maar door dit soort zaken van tevoren goed vast te leggen, voorkom je gedoe achteraf. En het geeft ook rust en zekerheid. En dat is fijn, want dan kun je vervolgens met zijn allen genieten van het huis en het samen leven.&rsquo;</p> <p>Bron: <a href="https://www.consumentenbond.nl/hypotheek/huis-kopen-met-vrienden?icmp=vriendenhypotheek_overeenkomst_koopwoning_button_leesmeer" target="_blank">Consumentenbond</a></p> Rechtbank Den Haag heeft beslist dat bij de uitleg van de termijn waarbinnen een verzoek tot (voorlopige) aanslag moet worden ingediend in artikel 30g, vierde lid, AWR de duidelijke wettekst leidend is, en niet een (niet eenduidige) passage uit de parlementaire toelichting.https://www.fintool.nl/44528/termijn-belastingrente-erfbelasting-eerste.htmThu, 16 Apr 2026 16:19:00 GMT<p data-end="356" data-section-id="11arqhl" data-start="341">In deze zaak draait het om een praktisch maar belangrijk punt bij nalatenschappen: wanneer voorkom je belastingrente bij erfbelasting door tijdig een verzoek om een (voorlopige) aanslag te doen? De inspecteur bracht &euro; 4.211 belastingrente in rekening bij een voorlopige aanslag erfbelasting. De erfgename vond dat onterecht, omdat haar verzoek volgens de wet binnen de rente-vrije termijn was ontvangen. De kernvraag werd daarmee: hoe lees je &ldquo;v&oacute;&oacute;r de eerste dag van de negende maand na het overlijden&rdquo; in art. 30g lid 4 AWR?</p> <p data-end="356" data-section-id="11arqhl" data-start="341"><strong>Feiten van de zaak</strong></p> <ul data-end="1746" data-start="993"> <li data-end="1124" data-section-id="h5l20m" data-start="993">Erflaatster overlijdt in 2023. Twee zussen zijn erfgenaam.</li> <li data-end="1263" data-section-id="jymikj" data-start="1125">De Belastingdienst nodigt &eacute;&eacute;n zus uit om v&oacute;&oacute;r 13 januari 2024 aangifte erfbelasting te doen.</li> <li data-end="1466" data-section-id="6r98xv" data-start="1264">De gemachtigde dient een verzoek om een voorlopige aanslag in met dagtekening 26 januari 2024, ontvangen door de Belastingdienst op 31 januari 2024.</li> <li data-end="1636" data-section-id="176m3m0" data-start="1467">De inspecteur legt op 21 februari 2024 een voorlopige aanslag erfbelasting op en rekent daarbij &euro; 4.211 belastingrente.</li> <li data-end="1746" data-section-id="220lh0" data-start="1637">In geschil: was het verzoek op tijd volgens art. 30g lid 4 AWR?</li> </ul> <p><strong>Juridische vraag</strong><br /> Moet &ldquo;v&oacute;&oacute;r de eerste dag van de negende maand na het overlijden&rdquo; worden uitgelegd als:</p> <ol data-end="2033" data-start="1867"> <li data-end="1964" data-section-id="1gwatx4" data-start="1867">v&oacute;&oacute;r de eerste dag van de negende maand n&aacute; de overlijdensmaand (standpunt erfgename), &oacute;f</li> <li data-end="2033" data-section-id="u7qjbh" data-start="1965">binnen acht maanden na het overlijden (standpunt inspecteur)?</li> </ol> <p data-end="2131" data-start="2035">De uitkomst bepaalt of belastingrente mag worden berekend.</p> <p data-end="2131" data-start="2035"><strong>Uitspraak van de rechtbank</strong></p> <p data-end="2245" data-section-id="1g0wvhi" data-start="2190"><u><em>Wettekst is duidelijk &rarr; taalkundige uitleg wint</em></u></p> <p data-end="2305" data-start="2246">De rechtbank zegt: de tekst is helder. Taalkundig betekent:</p> <blockquote data-end="2500" data-start="2307"> <p data-end="2500" data-start="2309">&ldquo;de eerste dag van de negende maand na het overlijden&rdquo; = de eerste dag van de negende maand die volgt op de maand waarin het overlijden plaatsvond.</p> </blockquote> <p data-end="2725" data-start="2502">En: als de wetgever &ldquo;acht maanden na overlijden&rdquo; had bedoeld, had hij dat ook zo kunnen opschrijven (zoals in art. 45 SW, waar &ldquo;acht maanden na het overlijden&rdquo; w&eacute;l letterlijk zo staat).</p> <p data-end="2725" data-start="2502"><u><em>Parlementaire toelichting niet dwingend</em></u></p> <p data-end="3014" data-start="2775">De inspecteur beriep zich op een passage uit de Memorie van Toelichting (Kamerstukken 35 303, nr. 3) waarin wordt gesuggereerd dat het &ldquo;binnen de aangiftetermijn&rdquo; zou zijn.<br data-end="2990" data-start="2987" /> Maar de rechtbank vindt:</p> <ul data-end="3213" data-start="3015"> <li data-end="3052" data-section-id="1doyh4l" data-start="3015">die toelichting niet eenduidig;</li> <li data-end="3213" data-section-id="1p2cug3" data-start="3053">en bovendien: bij een heldere wettekst hoeft de &ldquo;adressaat&rdquo; (de belastingplichtige) niet de wetsgeschiedenis in.</li> </ul> <p><strong>Gevolg: belastingrente vernietigd</strong><br /> Omdat het verzoek volgens de rechtbank tijdig was, is de belastingrente ten onrechte berekend. De rechtbank:</p> <ul data-end="3564" data-start="3374"> <li data-end="3405" data-section-id="1yen75j" data-start="3374">verklaart het beroep gegrond;</li> <li data-end="3449" data-section-id="1g4kmdo" data-start="3406">vernietigt de beschikking belastingrente;</li> <li data-end="3564" data-section-id="4vs63n" data-start="3450">kent proceskostenvergoeding toe en gelast vergoeding van griffierecht.</li> </ul> <p>Bron: <a href="https://deeplink.rechtspraak.nl/uitspraak?id=ECLI:NL:RBDHA:2026:6245" target="_blank">Rechtspraak</a></p> De hypotheekmarkt startte het jaar met minder aanvragen dan in 2025, maar sloot het eerste kwartaal alsnog in de plus door een sterke piek in de laatste weken van maart. HDN verwerkte 146.814 aanvragen, 3,3% meer dan een jaar eerder. Daarvan hadden 83.378 aanvragen betrekking op de aankoop van een woning (+1,1%) en 63.436 op de niet-kopersmarkt (+6,4%). Een uitzonderlijk drukke slotfase, gedreven door renteverhogingen,  zorgde uiteindelijk voor hogere aantallen dan in 2025.  Tegelijkertijd vlakte woningwaardes af en nemen regionale verschillen toe. Dit blijkt uit cijfers van HDN (Hypotheken Data Netwerk). De organisatie die zo goed als alle hypotheekaanvragen in Nederland registreert.https://www.fintool.nl/44527/hdn-woonkloof-groeit-recordweek-stuwt.htmThu, 09 Apr 2026 15:16:00 GMT<p><img alt="" src="https://mcusercontent.com/01c34ac41217b54620d0083bd/images/e3ff4efa-9758-4e5a-e809-cbf11e1b15df.png" style="height: 343px; width: 800px;" /></p> <p paraeid="{26ff725b-6883-4dc4-b04f-0d32d9fd142c}{233}" paraid="157028635"><strong>Recordweken maart trekken&nbsp;kwartaal in de plus&nbsp;</strong><br /> Het kwartaal begon terughoudend, met tot en met week 10 ruim 14% minder aanvragen dan een jaar eerder. In de derde week van maart draaide&nbsp;dit beeld volledig. Oplopende spanningen in het Midden-Oosten en daaropvolgende renteverhogingen zorgden voor een omslag.&nbsp;In week 11 registreerde HDN 22.723 aanvragen: de drukste week ooit.&nbsp;Ook in de weken daarna bleef het aantal aanvragen bovengemiddeld hoog. Deze sterke slotfase zorgde ervoor dat het kwartaal alsnog met groei werd afgesloten.</p> <p><em>&ldquo;De recordweek in maart laat zien hoe gevoelig de markt is voor geopolitieke en renteontwikkelingen. Tegelijkertijd neemt de ongelijkheid tussen starters en doorstromers verder toe. Starters brengen meer eigen geld in, lenen verhoudingsgewijs meer en kopen vaker woningen met een minder gunstig energielabel, wat hun maandlasten verder onder druk zet.&rdquo;&nbsp;</em></p> <p><img alt="" src="https://mcusercontent.com/01c34ac41217b54620d0083bd/images/29f1149e-93f5-2331-d692-e4092aa05cc6.png" style="height: 343px; width: 800px;" /></p> <p>&nbsp;</p> <p paraeid="{1fd813ba-8bc0-4744-aff5-916d29cbfe49}{51}" paraid="1400890577" xml:lang="NL-NL"><strong>Woonkloof tussen starters en doorstromers neemt verder toe&nbsp;&nbsp;</strong><br /> De verschillen tussen starters en doorstromers lopen verder op. Deze ontwikkeling wordt zichtbaar in de vernieuwde klantprofielen die HDN in Q1 2026 introduceerde, gebaseerd op actuele&nbsp;marktomstandigheden. Starters brengen steeds meer eigen geld in en&nbsp;lenen verhoudingsgewijs ook meer voor de aankoop van hun woning.&nbsp;Starters brachten gemiddeld &euro; 47.800,- aan eigen middelen in (+6,8%&nbsp;ten opzichte van Q1 2025), terwijl doorstromers met&nbsp;&euro;&nbsp;32.450,-&nbsp;(-4,4%)&nbsp;juist minder nodig&nbsp;hadden. Tegelijkertijd kopen starters vaker woningen met een lager energielabel: 60% van de starters koopt een woning met label B of lager, tegenover 48% van de doorstromers.&nbsp;Dit verschil werkt door in de financieringslasten.&nbsp;Hypotheken met een hogere lening ten opzichte van de&nbsp;woningwaarde&nbsp;(Loan&nbsp;to&nbsp;Value) kennen een hogere rente.&nbsp;Starters lenen relatief meer en vallen daardoor&nbsp;vaker in een hogere risicoklasse. Daarnaast spelen ook woningkenmerken een rol: woningen met een beter energielabel komen bij sommige geldverstrekkers in aanmerking voor rentevoordeel, terwijl dit bij label D of lager vaak ontbreekt. Voor starters leidt deze combinatie tot hogere maandlasten, waardoor de ongelijkheid tussen starters en doorstromers verder toeneemt.</p> <p><strong>Niet-kopersmarkt groeit door, maar&nbsp;groei&nbsp;vlakte&nbsp;af</strong><br /> De niet-kopersmarkt groeide met 6,4% naar 63.436 aanvragen, het hoogste&nbsp;niveau sinds 2022. Verhogingen vormden&nbsp;het grootste aandeel&nbsp; met 49.323 aanvragen (+8%).&nbsp;Tegelijkertijd vlakte de groei licht af. Veel verhogingen hangen samen met woningverbeteringen, waarbij verduurzaming vaak een rol speelt.&nbsp;&nbsp;</p> <p><img alt="" src="https://mcusercontent.com/01c34ac41217b54620d0083bd/images/ff4d1eb1-b355-2aaa-1a17-598984b5909a.png" /></p> <p><strong>Regionale verschillen worden groter&nbsp;</strong><br /> De ontwikkeling van de hypotheekmarkt verschilt steeds sterker per regio. Limburg (+8,5%) en Zeeland (+8,1%) lieten duidelijke groei zien, terwijl Drenthe (-2%) en Utrecht (-2,3%) juist een daling noteerden in de kopersmarkt.&nbsp;Niet-NHG starters in Noord-Holland gemiddeld &euro; 580.500,-tegenover&nbsp;gemiddeld&nbsp; &euro;&nbsp;399.700,-&nbsp;in Friesland. Dit&nbsp;onderstreept&nbsp;de toenemende regionale spreiding in zowel woningprijzen als leencapaciteit.&nbsp;</p> <p><strong>Woningwaarde stijgt beperkt, markt stabiliseert</strong><br /> De gemiddelde woningwaarde kwam uit op &euro;&nbsp;517.200,-&nbsp;(+2%), de kleinste stijging sinds 2023. Daarmee zet de afvlakking van de door.&nbsp;Kopers vroegen&nbsp;gemiddeld&nbsp;&euro;&nbsp;374.400,-&nbsp;aan&nbsp;(+1%).</p> <p>Bron: <a href="https://mailchi.mp/hdn/persbericht-q1-2026-hypotheekcijfers-onder-embargo?e=bf0afa9cc1" target="_blank">HDN</a></p> In een Kamerbrief van 31 maart 2026 licht staatssecretaris van Financiën Eelco Eerenberg toe waarom hij geen aanleiding ziet om persoonlijk pensioenadvies fiscaal onbelast te maken of aftrekbaar te maken in de inkomstenbelasting. De kern: de verplichte keuzebegeleiding binnen de pensioenregeling is al onbelast, maar aanvullend individueel advies levert (meestal) een privévoordeel op en past daardoor niet in het huidige loonbegrip. Bovendien zou een fiscale uitzondering nieuwe ongelijkheid, extra complexiteit en budgettaire derving introduceren.https://www.fintool.nl/44526/stasfin-persoonlijk-pensioenadvies-blijft.htmThu, 09 Apr 2026 15:16:00 GMT<p data-end="790" data-section-id="1vzzcxf" data-start="713"><strong>Keuzebegeleiding vs. persoonlijk pensioenadvies</strong></p> <p data-end="859" data-start="791">De brief zet nog eens scherp neer waar de fiscale scheidslijn loopt:</p> <p data-end="1236" data-start="861">A. Verplichte keuzebegeleiding (Wtp) &ndash; onbelast<br data-end="915" data-start="912" /> Pensioenuitvoerders moeten deelnemers begeleiden bij keuzes binnen de pensioenregeling (denk aan keuzes in de regeling, de keuzeomgeving, keuze-ondersteunende informatie). Omdat dit volgens Financi&euml;n niet leidt tot een priv&eacute;voordeel, wordt dit niet tot het loon gerekend.</p> <p data-end="1755" data-start="1238">B. Aanvullend persoonlijk pensioenadvies &ndash; belast (loon in natura)<br data-end="1311" data-start="1308" /> Zodra een werkgever een adviseur inschakelt die de werknemer persoonlijk/individueel adviseert op basis van informatie naast de pensioenregeling (bijv. hypotheek, aangifte IB, totale vermogenspositie), is sprake van persoonlijk pensioenadvies. Dat is een priv&eacute;-uitgave die de werknemer zich bespaart doordat de werkgever betaalt. Daarom kwalificeert het als belast loon (in natura).</p> <blockquote data-end="1944" data-start="1757"> <p data-end="1944" data-start="1759">Praktisch herkenningspunt: zodra het gesprek &ldquo;breder&rdquo; wordt dan de regeling en persoonlijke financi&euml;le data nodig zijn (woning/hypotheek/IB/vermogen), is het al snel persoonlijk advies.</p> </blockquote> <p data-end="2005" data-section-id="4qcvsd" data-start="1946"><strong>Kan het dan toch onbelast via de werkkostenregeling?</strong><br /> De Kamerbrief bevestigt dat er een route kan zijn: een werkgever kan onder voorwaarden de vrije ruimte benutten binnen de werkkostenregeling (WKR) om een persoonlijk pensioenadvies zonder loonheffingen te verstrekken, mits er voldoende vrije ruimte is. Let op: dat is geen &ldquo;vrijstelling&rdquo; van het loonbegrip, maar een eindheffingsroute (en dus afhankelijk van vrije ruimte, gebruikelijkheid en werkgeversbeleid).</p> <p data-end="2544" data-section-id="12bqrxl" data-start="2482"><strong>De staatssecretaris noemt in feite drie blokken aan bezwaren:</strong></p> <p data-end="2979" data-start="2608"><u><em>(1) Ongelijkheid / onevenwichtigheid</em></u><br data-end="2651" data-start="2648" /> Alleen werknemers bij wie de werkgever betaalt zouden voordeel krijgen. Werknemers zonder vergoeding, en ook IB-ondernemers/resultaatgenieters (zonder werkgever) zouden achterblijven. Gelijke behandeling zou dan juist vragen om een aftrekpost in de inkomstenbelasting voor iedereen.</p> <p data-end="3266" data-start="2981"><em><u>(2) Budgettaire derving + dekking nodig</u></em><br data-end="3027" data-start="3024" /> Aftrekbaar maken of onbelast laten leidt naar verwachting tot een derving van miljoenen tot tientallen miljoenen euro&rsquo;s, en die effecten zijn inkomstenkaderrelevant (dus: moeten worden gedekt).</p> <p data-end="3584" data-start="3268"><u><em>(3) Uitvoering en complexiteit (coalitieakkoord)</em></u><br data-end="3323" data-start="3320" /> Met name een nieuwe aftrekpost in de IB vraagt uitvoeringstechnisch veel (controleerbaarheid, afbakening, administratieve last). Bovendien past een nieuwe uitzondering niet bij de ambitie om regels eenvoudiger te maken.</p> <p data-end="3835" data-start="3586">Conclusie van Financi&euml;n: omdat keuzebegeleiding al onbelast is, is er &ldquo;alles overziende&rdquo; geen aanleiding om aanvullend persoonlijk pensioenadvies onbelast te maken of wettelijk te faciliteren via aftrek.</p> <p data-end="3835" data-start="3586"><strong>Wat betekent dit voor de adviespraktijk?</strong></p> <p data-end="3961" data-section-id="nnf2gp" data-start="3886"><u><em>1) Label het traject vooraf: &ldquo;keuzebegeleiding&rdquo; of &ldquo;persoonlijk advies&rdquo;</em></u></p> <p data-end="4061" data-start="3962">Voor werkgevers, pensioenuitvoerders en adviseurs is de afbakening cruciaal. Maak vooraf expliciet:</p> <ul data-end="4377" data-start="4063"> <li data-end="4172" data-section-id="e5xuvv" data-start="4063">Doel en scope: blijft het bij keuzes binnen de regeling, of gaat het over totale financi&euml;le planning?</li> <li data-end="4278" data-section-id="fnadv2" data-start="4173">Benodigde data: zodra hypotheek/IB/vermogen nodig is, schuift het snel richting persoonlijk advies.</li> <li data-end="4377" data-section-id="cnte1u" data-start="4279">Contractpartij: wie is opdrachtgever (werkgever of werknemer) en wat wordt precies geleverd?</li> </ul> <p data-end="4448" data-section-id="mazdgo" data-start="4379"><u><em>2) Als werkgever t&oacute;ch wil faciliteren: check WKR en alternatieven</em></u></p> <p data-end="4763" data-start="4449">Wil een werkgever werknemers toch helpen met individueel pensioen-/financieel inzicht, dan is het gesprek nu vooral: past dit in de vrije ruimte?<br data-end="4601" data-start="4598" /> En zo niet: kan het dan anders worden ingericht, bijvoorbeeld meer richting algemene voorlichting (zuivere werkgeverskosten) in plaats van individueel advies?</p> <p data-end="4857" data-section-id="1o67lqd" data-start="4765"><u><em>3) Let op de &ldquo;woning-haak&rdquo;: hypotheekvraagstukken trekken het advies al snel persoonlijk</em></u></p> <p data-end="5229" data-start="4858">Veel pensioenkeuzes raken de eigen woning (aflossen vs. sparen, lastendruk na pensionering, partnerpensioen, nabestaanden). Juist d&aacute;t maakt het advies vaak persoonlijk: je kunt niet goed adviseren zonder inzicht in hypotheek, fiscale positie en cashflow. Daarmee kom je snel in het &ldquo;belast loon&rdquo;-domein zoals de brief het beschrijft.</p> De samenstelling van de Nederlandse securitisatiemarkt is de afgelopen jaren stevig veranderd, blijkt uit nieuwe cijfers van DNB. Bestond deze voorheen vooral uit woninghypotheken, tegenwoordig is de mix van gesecuritiseerde leningen een stuk breder.https://www.fintool.nl/44525/securitisatiemarkt-steeds-breder-woninghypotheken.htmThu, 09 Apr 2026 15:16:00 GMT<p>In totaal steeg het aandeel van andere leningen dan hypotheken in de periode 2020-2025 van 12% tot 29%, waarbij hun uitstaande bedrag bijna verdubbelde tot &euro; 8,5 miljard. Het gaat dan bijvoorbeeld om autoleningen en consumentenkredieten.</p> <p><strong>Statistieken DNB</strong><br /> Bij De Nederlandsche Bank stellen we onafhankelijk statistieken op over de Nederlandse financi&euml;le sector en economie. Dit artikel is gebaseerd op die cijfers. Meer informatie over onze statistieken en alle dashboards vind je op de&nbsp;<a href="https://www.dnb.nl/statistieken/" target="_blank" title="Statistieken">Statistiek homepage</a>.</p> <p><strong>Daling van woninghypotheken in markt voor securitisaties...</strong><br /> Van oudsher bestaat de Nederlandse securitisatiemarkt grotendeels uit verpakte woninghypotheken die op financi&euml;le markten worden verhandeld. Sinds het hoogtepunt in 2007 is de omvang van deze securitisaties sterk afgenomen, onder meer door strengere regelgeving en gunstigere andere financieringsvormen. Daarbij spelen met name ook de gedekte obligaties (&lsquo;covered bonds&rsquo;) met woninghypotheken als onderpand een rol, die Nederlandse banken sindsdien zijn gaan uitgegeven.</p> <table border="1" cellpadding="1" cellspacing="1" style="width:800px;"> <tbody> <tr> <td> <p><strong>Wat zijn securitisaties?</strong><br /> Om afgesloten leningen te (her)financieren of de risico&#39;s daarvan over te dragen, kunnen kredietverstrekkers geld ophalen door obligaties aan beleggers te verkopen. Dat kan bijvoorbeeld&nbsp;in de vorm van securitisaties. Daaronder wordt hier verstaan de bundeling van eerder verstrekte leningen en de herverpakking daarvan als obligaties via speciaal daarvoor opgerichte ondernemingen. In dit bericht wordt gekeken naar de uitstaande omvang daarvan. Dat is het verschil tussen ooit uitgegeven securitisaties (obligaties) en aflossingen daarop. Bovendien gaat het hierbij uitsluitend om securitisaties die aan beleggers zijn verkocht (en niet zelf zijn gehouden).</p> <p>&nbsp;</p> <p>De securitisatiemarkt kan een rol spelen in een&nbsp;<a href="https://www.dnb.nl/media/lcllxn3w/dnb-position-paper-draghi-rapport-11-december-2024-final-pdf.pdf" target="_blank">Europese&nbsp;kapitaalmarktunie</a>&nbsp;ter stimulering van investeringen, zoals genoemd in het Draghi-rapport &lsquo;The future of European competitiveness&rsquo;. Met securitisaties kunnen namelijk risico&#39;s worden gespreid en kan geld worden vrijgemaakt voor nieuwe investeringen.</p> </td> </tr> </tbody> </table> <p>De daling van gesecuritiseerde woninghypotheken is nog sterker als uitsluitend wordt gekeken naar woninghypotheken voor eigen bewoning. De securitisatie van verhuurhypotheken (hypothecaire leningen voor woningen die niet door de eigenaar zelf worden bewoond, maar worden verhuurd, ook wel &lsquo;buy to let&rsquo; genoemd) nam in de periode 2020-2025 namelijk toe. In de afgelopen twee jaar trad hierbij echter een daling op. Dit kan worden verklaard door onder meer de toegenomen huurregulering en hogere belastingen, waardoor verhuurhypotheken minder aantrekkelijk zijn geworden.</p> <p><strong>... maar groei van andere leningen door niet-bancaire partijen</strong><br /> Tegelijkertijd nam de afgelopen jaren het gebruik van securitisaties toe voor andere typen leningen, zoals autoleningen, consumentenkredieten en bedrijfsgerelateerde vorderingen, waaronder leases van bedrijfsmaterieel door mkb-bedrijven.</p> <p>Deze groei komt vooral door niet-bancaire partijen. Dit zijn ondernemingen die financi&euml;le diensten verlenen maar formeel geen bank zijn, zoals consumptiefkredietmaatschappijen en leasebedrijven. Door het gebundeld doorverkopen van de leningen die zij eerder hebben verstrekt, verbreden deze partijen hun financieringsbasis en krijgen zij toegang tot kapitaalmarktfinanciering. Daardoor kunnen ze ook weer nieuwe kredieten verlenen.</p> <p>Ook in Europees perspectief is een vergelijkbare verschuiving naar meer en andere typen leningen zichtbaar, al is het daar minder uitgesproken. Dit hangt samen met het feit dat het aandeel woninghypotheken in Europese securitisaties al lager lag dan in Nederland. De Nederlandse markt is daarom met de daling van woninghypotheken naar 71% wat meer in de richting opgeschoven van de Europese securitisatiemarkt als geheel (circa 50%).&nbsp;</p> <p><strong>Uitstaande bedrag securitisaties nog lager dan in 2020, maar groei in recente jaren</strong><br /> Overigens is de uitstaande omvang van Nederlandse securitisaties die aan beleggers zijn verkocht in de periode 2020&ndash;2025 wel gedaald, van &euro; 38,0 miljard naar &euro; 29,6 miljard. Maar vanaf 2024 is er sprake van een omslag, die zich ook in 2025 in beperktere mate voortzette. Deze recente groei is dus vooral het gevolg van de toename van securitisaties van andere leningen dan woninghypotheken. Daardoor lag het totale uitstaande bedrag aan securitisaties eind 2025 &euro;&nbsp;3,5 miljard hoger (+14%) dan eind 2023.</p> <p><strong>Meer informatie</strong></p> <ul> <li>Tabel 9.5&nbsp;<a href="https://www.dnb.nl/statistieken/data-zoeken/#/details/securitisaties-van-voornamelijk-nederlandse-activa-naar-plaatsing-en-type-activa/dataset/78658a25-309c-4d03-9bef-75440ae3bce5/resource/37af9f7f-1056-4e48-8903-ccf2f1b42944" target="_blank">Securitisaties van voornamelijk Nederlandse activa naar plaatsing en type activa</a></li> <li>Nieuwbericht:&nbsp;<a href="https://www.dnb.nl/algemeen-nieuws/statistiek/2025/na-jarenlange-krimp-aanzienlijke-groei-van-securitisaties-in-2024/" target="_blank">Na jarenlange krimp aanzienlijke groei van securitisaties | De Nederlandsche Bank</a></li> </ul> Radar besteedde onlangs aandacht aan de positie van consumenten met een aflossingsvrije hypotheek die het einde van de looptijd naderen. In de uitzending werd gesuggereerd dat veel huishoudens straks mogelijk in de problemen komen omdat banken bij verlenging of herfinanciering strenger toetsen volgens de huidige hypotheeknormen.https://www.fintool.nl/44524/radar-uitzending-over-aflossingsvrije.htmWed, 08 Apr 2026 09:39:00 GMT<p data-end="589" data-start="460">Hoewel Radar het onderwerp scherp neerzet, zijn vooral de reacties van de toezichthouders interessant voor de adviespraktijk.</p> <p data-end="589" data-start="460"><strong>Einde looptijd aflossingsvrije hypotheek</strong><br /> Veel aflossingsvrije hypotheken zijn in het verleden afgesloten met een looptijd van 30 jaar. Voor een deel van deze leningen nadert de einddatum. Formeel moet de lening dan worden afgelost, maar in de praktijk wordt vaak gekeken naar:</p> <ul data-end="1005" data-start="895"> <li data-end="925" data-section-id="cag1ni" data-start="895">verlenging van de looptijd</li> <li data-end="963" data-section-id="1xrp39y" data-start="926">herfinanciering bij dezelfde bank</li> <li data-end="1005" data-section-id="1v6ns5e" data-start="964">oversluiten naar een andere aanbieder</li> </ul> <p data-end="1247" data-start="1007">Het knelpunt ontstaat wanneer banken bij deze beoordeling de huidige leennormen toepassen. Daardoor kan een hypotheek die jarenlang probleemloos is betaald, volgens de huidige normen opeens niet meer passen bij het inkomen van de klant.</p> <p data-end="1247" data-start="1007"><strong>Reacties van toezichthouders</strong></p> <p data-end="1345" data-start="1287">Naar aanleiding van de uitzending reageerden onder andere:</p> <ul data-end="1472" data-start="1347"> <li data-end="1388" data-section-id="17wgcs5" data-start="1347">Autoriteit Financi&euml;le Markten</li> <li data-end="1430" data-section-id="1gcjogl" data-start="1389">De Nederlandsche Bank</li> <li data-end="1472" data-section-id="cgv1px" data-start="1431">Europese Centrale Bank</li> </ul> <p data-end="1608" data-start="1474">Vooral de reactie van de AFM is opvallend. De toezichthouder geeft aan dat banken maatwerk moeten toepassen bij bestaande klanten.</p> <p data-end="1655" data-start="1610">Een belangrijke passage uit de reactie luidt:</p> <blockquote data-end="1754" data-start="1657"> <p data-end="1754" data-start="1659">&ldquo;Concreet verwachten we dat banken klanten herfinancieren waarvoor de hypotheek betaalbaar is.&rdquo;</p> </blockquote> <p data-end="2028" data-start="1756">De AFM lijkt hiermee duidelijk te maken dat banken bij bestaande hypotheken niet automatisch dezelfde normen hoeven toe te passen als bij nieuwe hypotheken. Wanneer de lasten aantoonbaar betaalbaar zijn, verwacht de toezichthouder dat banken zoeken naar een oplossing.</p> <p data-end="2028" data-start="1756"><strong>Spanning met beleid van sommige banken</strong><br /> In de praktijk hanteren sommige geldverstrekkers een strikter beleid. Zo werd in de uitzending genoemd dat banken bij verlenging soms alsnog volledig toetsen volgens de actuele hypotheeknormen. Dat kan tot situaties leiden waarin:</p> <ul data-end="2433" data-start="2315"> <li data-end="2365" data-section-id="1bne7zq" data-start="2315">de hypotheek jarenlang probleemloos is betaald</li> <li data-end="2433" data-section-id="lfa9ht" data-start="2366">maar verlenging formeel niet meer binnen de inkomensnormen past</li> </ul> <p data-end="2573" data-start="2435">Volgens de AFM moet in zulke gevallen breder worden gekeken naar de feitelijke betaalbaarheid en de individuele situatie van de klant.</p> <p data-end="2573" data-start="2435"><strong>Wat betekent dit voor de adviespraktijk?</strong><br /> Voor hypotheekadviseurs is dit een relevant signaal. De reactie van de AFM bevestigt dat bij bestaande klanten maatwerk mogelijk en soms ook gewenst is. Wanneer een geldverstrekker een verlenging of herfinanciering afwijst, kan het daarom zinvol zijn om:</p> <ul data-end="3058" data-start="2886"> <li data-end="2950" data-section-id="1uve2ar" data-start="2886">te kijken naar alternatieve oplossingen binnen dezelfde bank</li> <li data-end="3014" data-section-id="1hcy99m" data-start="2951">de betaalbaarheid van de huidige lasten goed te onderbouwen</li> <li data-end="3058" data-section-id="10uvaa3" data-start="3015">het dossier opnieuw te laten beoordelen</li> </ul> <p data-end="3224" data-start="3060">De toezichthouder lijkt immers te verwachten dat banken bij bestaande klanten actief zoeken naar een passende oplossing, zolang de hypotheek verantwoord blijft.</p> <p data-end="3224" data-start="3060"><strong>Conclusie</strong><br /> De discussie rond aflossingsvrije hypotheken blijft actueel nu steeds meer leningen hun einddatum naderen. De boodschap van de AFM lijkt te zijn dat banken bij bestaande klanten niet uitsluitend naar de standaard leennormen moeten kijken, maar ook naar de feitelijke betaalbaarheid en individuele situatie. Voor adviseurs betekent dit dat er in sommige gevallen meer ruimte kan zijn voor maatwerk dan op het eerste gezicht lijkt.</p> <p data-end="3701" data-start="3694">Bron:</p> <ul data-end="3945" data-is-last-node="" data-is-only-node="" data-start="3702"> <li data-end="3853" data-section-id="tvryjn" data-start="3702"><a href="https://radar.avrotros.nl/artikel/uitzending-radar-30-maart-supplementen-hype-brommobiel-bedrog-en-hypotheekzorgen-62517" target="_blank">Radar-uitzending 30 maart</a>&nbsp;(vanaf 23&#39;10&quot;)</li> <li data-end="3945" data-is-last-node="" data-section-id="juafu5" data-start="3854"><a href="https://radar.avrotros.nl/artikel/reacties-dnb-ecb-en-afm-62527" target="_blank">Reacties toezichthouders</a></li> </ul> Er loopt een internetconsultatie over het wetsvoorstel Wet fiscale stimulering startups en scale-ups. Het kabinet wil hiermee twee knelpunten aanpakken die (met name) in de startup/scale-up praktijk spelen: (1) de belastingheffing over werknemersopties en (2) een beter passende definitie van startups/scale-ups voor de box 3-uitzondering in het nieuwe stelsel. Reageren kan tot en met 29 april 2026.https://www.fintool.nl/44523/internetconsultatie-wet-fiscale-stimulering.htmThu, 09 Apr 2026 15:16:00 GMT<p data-end="643" data-section-id="1u2561p" data-start="576"><strong>Werknemersopties: heffing later &eacute;n lager (onder voorwaarden)</strong><br /> In de huidige systematiek kan belastingheffing ontstaan zodra aandelen &ldquo;verhandelbaar&rdquo; worden, ook als de werknemer nog niet kan of wil verkopen. Het wetsvoorstel introduceert voor werknemers van startups/scale-ups een aparte regeling (nieuw art. 10b e.v. Wet LB 1964) waarbij de heffing in beginsel plaatsvindt bij daadwerkelijke verkoop van de aandelen die uit opties zijn verkregen. Belangrijkste fiscale prikkels:</p> <ul data-end="1798" data-start="1113"> <li data-end="1293" data-section-id="83wb4b" data-start="1113">Heffingsmoment verschuift: in beginsel belast bij vervreemding/verkoop van de verkregen aandelen (dus bij realisatie/liquiditeit).</li> <li data-end="1552" data-section-id="qedzy2" data-start="1294">Lagere effectieve heffing: van het (na aftrek van de optieuitoefenprijs) tot het loon gerekende voordeel wordt slechts 65% als loon in aanmerking genomen. Dat is feitelijk een 35% korting op de grondslag.</li> <li data-end="1798" data-section-id="qhbm50" data-start="1553">Niet &ldquo;slechter af&rdquo; optie: werknemers houden een keuzemogelijkheid om (net als onder de reguliere regeling) belastingheffing te laten plaatsvinden bij het verhandelbaar worden van de aandelen.</li> </ul> <p data-end="2093" data-start="1800"><strong>Tijdpad / aandachtspunt staatssteun</strong><br /> Het streven is deze aandelenoptieregeling per 1 januari 2027 te laten ingaan, maar er is nog een belangrijk voorbehoud: toestemming van de Europese Commissie is nodig om staatssteunrisico&rsquo;s te ondervangen. Praktijkimpact (adviespunten)</p> <ul data-end="2598" data-start="2129"> <li data-end="2255" data-section-id="1wzbmpz" data-start="2129">Voor werkgevers wordt het makkelijker om beloning in opties aan te bieden zonder dat werknemers &ldquo;cash-arm, tax-rich&rdquo; worden.</li> <li data-end="2352" data-section-id="1pxn7xd" data-start="2256">Voor werknemers wordt vooral de combinatie interessant van uitstel + grondslagkorting.</li> <li data-end="2598" data-section-id="tybqn2" data-start="2353">Let op de voorwaarden/administratie en de situatie bij bijvoorbeeld fusie/overname of het wegvallen van de startup/scale-up status (in de wettekst zijn hiervoor specifieke regels uitgewerkt).</li> </ul> <p data-end="2685" data-section-id="n5us9s" data-start="2600"><strong>Box 3: nieuwe definitie startup/scale-up voor de uitzondering &ldquo;vermogenswinst&rdquo;</strong><br /> Het wetsvoorstel koppelt &oacute;&oacute;k een nieuwe definitie aan de box 3-uitzondering in het beoogde nieuwe box 3-stelsel. Kern: aandelen in startups/scale-ups zouden in die uitzondering niet via vermogensaanwas (jaarlijks) lopen, maar via vermogenswinst (bij realisatie/verkoop). De wetstechniek: in de Wet IB 2001 wordt &ldquo;startende onderneming&rdquo; vervangen door &ldquo;startup of scale-up&rdquo; en de definitie wordt (voor box 3) gekoppeld aan de nieuwe artikelen in de Wet LB 1964.</p> <p data-end="3382" data-start="3233">Wat valt op in de (concept)definitie in de Wet LB (art. 10ba, zichtbaar deel): Een startup/scale-up is (kort gezegd) een inhoudingsplichtige die:</p> <ul data-end="3791" data-start="3383"> <li data-end="3496" data-section-id="1xn7ysw" data-start="3383">gericht is op snelle groei via een schaalbaar en herhaalbaar verdienmodel met oorsprong in innovatie;</li> <li data-end="3585" data-section-id="148e30p" data-start="3497">waarvan aandelen/winstbewijzen niet worden verhandeld op een gereguleerde markt;</li> <li data-end="3791" data-section-id="7o0g7x" data-start="3586">en waarbij niet meer dan 25% direct/indirect wordt gehouden door een lichaam waarvan de aandelen/winstbewijzen w&eacute;l op een gereguleerde markt worden verhandeld.</li> </ul> <p data-end="4018" data-start="3793">Daarnaast speelt in de uitvoering een rol dat &ndash; volgens de toelichting &ndash; voor toepassing gewerkt wordt met een beschikking (RVO) om vast te stellen of aan de definitie is voldaan.</p> <p data-end="4209" data-start="4020"><strong>Timing box 3-definitie</strong><br /> Het kabinet wil dat de nieuwe definitie meeloopt met de beoogde invoeringsdatum van het nieuwe box 3-stelsel (2028).</p> <p data-end="4255" data-section-id="1t4i4uo" data-start="4211"><strong>Consultatie: tot en met 29 april 2026</strong><br /> De consultatie staat open van 1 april 2026 t/m 29 april 2026. Voor adviseurs die werken met DGA&rsquo;s/werknemersparticipaties, of met cli&euml;nten die (straks) in box 3 belangen houden in jonge groeibedrijven, is dit een logisch dossier om (eventueel via brancheorganisaties) op te reageren.</p> <p data-end="4255" data-section-id="1t4i4uo" data-start="4211">Bron: <a href="https://www.internetconsultatie.nl/startup/b1" target="_blank">Rijksoverheid</a></p>