Het Europese Hof van Justitie heeft recent twee uitspraken gedaan, waardoor de voorwaarden voor internationale waardeoverdracht aangepast moesten worden. Het Europese hof toetst of de voorwaarden die Nederland stelt een belemmering vormen voor het vrije verkeer van werknemers binnen de EU.

De belastingdienst heeft een nieuwe V&A afgegeven voor de inhaalruimte van pensioen onder WTP. Dit artikel behandelt de veranderingen, maar laat ook zien wat kan bij pensioenregelingen die de transitie nog niet hebben gehad.

Het Kifid heeft een baanbrekende uitspraak gedaan over de zorgplicht van Centraal Beheer als adviseur-bemiddelaar bij een pensioenofferte voor een individuele deelnemer. Het ging in deze zaak over de omzetting van vaste pensioenaanspraken naar een pensioenbeleggingsverzekering. De Kifid-uitspraak zal gevolgen hebben voor de praktijk van aanbieders van en bemiddelaars in pensioenverzekeringen in het kader van de uitleg van hun zorgplicht.

In de Kamer zijn vragen gesteld over knelpunten in de WTP, waaronder over de kans dat bij het invaren van pensioenaanspraken in het nieuwe stelsel fiscaal bovenmatig kunnen zijn. De staatssecretaris komt met antwoorden én kondigt maatregelen aan om ongewenste uitkomsten te vermijden. Daarvan heeft hij inmiddels al één maatregel genomen, in de vorm van een extra goedkeuring in het Verzamelbesluit Pensioenen.

De Regeringscommissie transitie pensioenen (rctp) heeft een tweede rapportage uitgebracht over de voortgang van de pensioentransitie. De rctp geeft een onafhankelijk oordeel over de voortgang van de transitie en beoordeelt de haalbaarheid van de uiterste transitiedatum van 1-1-2028. De rctp signaleert knelpunten en draagt mogelijke oplossingen aan. In dit artikel lees je de samenvatting van de brief aan de Kamer over de bevindingen van de rctp en de reactie van de Pensioenfederatie.

De AFM heeft onderzoek gedaan naar communicatie van pensioenfondsen richting de deelnemers over toepassing van de versoepelde indexatieregels en het indienen van overbruggingsplannen. De AFM heeft de aanbevelingen die uit dat onderzoek naar voren zijn gekomen gepubliceerd. Daarnaast heeft de AFM een beleidsregel voor pensioencommunicatie gepubliceerd.

Tijdens de wetsbehandeling van de Wtp is het amendement van lid Palland aangenomen. In het amendement werd geregeld dat ingegane pensioenuitkeringen en aanspraken van pensioengerechtigden met procentueel gelijke aanpassingen kunnen worden verhoogd of verlaagd. Ook mogen financiële resultaten over de tijd worden verspreid. Zo worden grote schommelingen gedempt en kunnen aanpassingen van pensioenuitkeringen procentueel gelijk worden toegepast over alle pensioengerechtigden. De wetgeving is opgenomen in het Besluit uitvoering Pensioenwet en Wet verplichte beroepspensioenregelingen in artikelen 1ca tot en met 1cc.

Op 8 maart 2024 heeft de Geschillencommissie van Kifid een tussenuitspraak gedaan in de zaak van een consument tegen AEGON Levensverzekering N.V., hierna te noemen de pensioenuitvoerder. De commissie oordeelde dat de pensioenuitvoerder zijn informatieplicht had geschonden, waardoor de consument geen weloverwogen keuze kon maken bij de overstap van vrij beleggen naar lifecycle beleggen. De commissie stelde dat de informatieverstrekking door de pensioenuitvoerder onvolledig was, met name omdat het afdekken van het renterisico binnen de lifecycle niet duidelijk was gecommuniceerd. Nadat partijen de kans kregen om zich uit te laten over de mogelijke schade, deed de commissie op 8 augustus 2024 een einduitspraak.

Kifid heeft recent vier uitspraken gedaan met betrekking tot prudent beleggen in de pensioenregeling, en de reikwijdte van de informatieplicht daarover. De uitspraken laten zien hoe Kifid oordeelt over de handelswijze van pensioenuitvoerders met betrekking tot informatievoorziening en beleggingsbeleid.

Op 15 januari 2024 heeft minister Schouten een planningsbrief naar de Tweede Kamer gestuurd waarin de voortgang voor de wetgeving met een aantal onderwerpen rond Wtp wordt beschreven. De bedoeling is dat een aantal knelpunten wordt opgeheven door verbeteringen in de wetgeving. Daarnaast licht de planningsbrief toe welke acties van toepassing zijn op de diverse ingediende moties.