Fintool | Nieuws en kennis in de financiële markten

Lijfrentepremies die vóór 1 april van het volgende jaar zijn betaald, konde in het jaar in kwestie als aftrekpost worden opgevoerd. Dit is voor het laatst mogelijk in 2010.

De beloning voor de tussenpersoon wordt via de verzekeraar in rekening gebracht aan de verzekeringnemer. Daardoor maakt de provisie deel uit van de door de verzekeringnemer te betalen premie. De assurantietussenpersoon kan ook met z'n cliënt zogenaamde netto tarieven afspreken, waar deze provisie uit is geëlimineerd. In dat geval zal hij de cliënt waarschijnlijk een rekening sturen voor de dienstverlening. Deze vergoeding maakt dan geen deel uit van de premie. In artikel 1.7b van de Wet inkomstenbelasting wordt een dergelijke vergoeding gelijk gesteld met premie. De tekst van dit artikel luidt als volgt:

Lijfrentepremieaftrek is alleen mogelijk in geval van een pensioentekort.

6 feb 2012 Mogen de kosten van de adviseur worden verrekend met de poliswaarde van een lijfrenteverzekering welke wordt omgezet in een lijfrentespaarbank of lijfrentebeleggingsrecht?

3 feb 2012 Als wij voor klanten een oud regime polis anno 2012 omzetten naar bancaire lijfrente, wat betekent dit voor het regime? Mij is verteld dat als bij de uitkering tzt de klant kan aantonen dmw oude polis dat het oud regime was dit wordt geaccepteerd en dus de regels van de eerste polis zouden gelden. Is dit ook zo of wordt het dan automatisch een nieuw regime aangezien de bancaire lijfrente ingaat in 2012.

2 feb 2012 Heb klant die lijfrentepolis wil afkopen maar net niet aan de regeling kleine lijfrenteuitkeringen voldoet. Vrijstelling is 4242 en waarde polis is 4445. Onze kosten zijn 300,-. Mag client dit van waarde aftrekken? De belaste uitkering is dan 4145,- Voldoet klant dan aan criterium? De fiscale almanak geeft hierover geen uitsluitsel.

22 dec 2011 Het gerechtshof in Leeuwarden heeft Achmea veroordeeld tot het betalen van bijna 122.000 euro aan een klant met een beleggingsverzekering. De rechter oordeelde dat Achmea zijn zorgplicht heeft geschonden.

29 aug 2011 Verzekeraars verliezen nog steeds marktaandeel als het gaat om vrijvallende koopsommen en lijfrentes. De vier grootbanken trekken 34% van de geldstroom van vrijvallende koopsommen/lijfrentes naar zich toe. Dat is 10% meer dan ze oorspronkelijk verkocht hadden in een markt die aan de verzekeraars toebehoorde.